為自己而戰(zhàn) 追問

2018-06-25 11:20

那產(chǎn)生了稅怎么做

蔣老師 解答

2018-06-25 11:21

哦，暈了不好意思有銷項稅，想成進項了哈，直接計到未交增值稅就可以了 
借：銀行存款/應收賬款 
貸：主營業(yè)務收入 
        應交稅費-應交增值稅-未交增值稅

為自己而戰(zhàn) 追問

2018-06-25 11:34

我公司既有一般稅收入也有簡易計稅的收入，我不會做應交稅費這里

蔣老師 解答

2018-06-25 11:50

這個是增值稅的全套處理，你可以參考一下 
"購進時， 
借:庫存商品等 
  應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 
  貸:銀行存款 
銷售時， 
借:銀行存款 
  貸:主營業(yè)務收入 
     應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 
認證發(fā)票， 
借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 
     貸:應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 
期末結(jié)轉(zhuǎn)， 
借:應交稅費-應交增值稅-未交增值稅 
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 
   貸:應交稅費-應交增值稅-未交增值稅 
繳納增值稅，未交增值稅期末余額在借方不繳納，作為留抵稅額下期繼續(xù)抵扣 
借:應交稅費-應交增值稅-未交增值稅 
     貸:銀行存款 
"

為自己而戰(zhàn) 追問

2018-06-25 11:53

我就是按這個做的

為自己而戰(zhàn) 追問

2018-06-25 11:53

簡易的結(jié)轉(zhuǎn)不會做

蔣老師 解答

2018-06-25 11:55

你們混合的，那么簡易的你也可以先做到銷售稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未交稅金就可以了同非簡易一樣處理就行了