袁老師 解答

2018-06-21 09:57

納稅調(diào)增，需要納稅的。。

袁老師 解答

2018-06-21 13:01

如果沒有票據(jù)不能稅前抵扣，有的話可以，如果匯算時候沒有取得，后補也不能的，

沒有風 追問

2018-06-21 11:21

你好，我想咨詢的問題是：關聯(lián)企業(yè)之間，盈利企業(yè)對母公司（母公司虧損）有大量的應收款沒有收回，在母公司開具銀行承兌匯票后，立即到商業(yè)銀行進行貼現(xiàn)，產(chǎn)生的貼現(xiàn)費用沒有取得銀行的貼現(xiàn)票據(jù)，稅務上如何處理； 
另外，該盈利企業(yè)通過售后回租方式融資產(chǎn)生的利息費用，能否稅前列支（可以取得利息發(fā)票），（融資金額大概與母公司的應收款相等）具體的依據(jù)是什么？謝謝。

沒有風 追問

2018-06-21 11:23

上述產(chǎn)生的貼現(xiàn)費用，在營改增之前，如果取得貼現(xiàn)票據(jù)，能否稅前列支？營改增之后，補開的增值稅發(fā)票是否可以證明以前的情況在稅前列支？具體的依據(jù)是什么？？？