Sunny 追問

2018-06-19 15:06

哦，老師先把老板賬戶的錢變?yōu)楣镜腻X 
比如借現(xiàn)金 5000 
借：庫存現(xiàn)金-5000 
   貸：其他應(yīng)付款 -老板  5000 
那就是再多寫這一份憑證？

辜老師 解答

2018-06-19 15:07

是的，要多做這一筆分錄，然后再去報銷費用

Sunny 追問

2018-06-19 15:07

好的，知道了，謝謝老師

Sunny 追問

2018-06-19 15:08

老師，這個憑證后面還用附單據(jù)嗎？

辜老師 解答

2018-06-19 15:08

客氣，幫到你就好

Sunny 追問

2018-06-19 15:22

老師，我發(fā)現(xiàn)5月份有3筆分錄是直接通過老板個人賬戶報銷的，沒有先把老板賬戶的錢變?yōu)楣镜腻X再去報銷，怎么辦呢？上個月的資產(chǎn)負債表和利潤表已經(jīng)申報完了。

辜老師 解答

2018-06-19 15:28

你沒這樣操作的話，那你庫存現(xiàn)金會出現(xiàn)負數(shù)余額呀，

Sunny 追問

2018-06-19 15:30

老師，您看下圖片上面我是這么寫的分錄

Sunny 追問

2018-06-19 15:32

老師，我發(fā)現(xiàn)這個是對的，這個是老板付款，還沒有報銷，走其他應(yīng)付款

辜老師 解答

2018-06-19 15:34

是的，這樣的賬務(wù)處理，相當(dāng)于是老板墊資購買的

Sunny 追問

2018-06-19 15:37

老師，這個是直接通過個人這樣報的，應(yīng)該怎么處理呢，5月份的

辜老師 解答

2018-06-19 15:39

你這樣也是老板墊付了錢，你未來還錢給老板就是了，你省略了庫存現(xiàn)金的進去操作

Sunny 追問

2018-06-19 15:45

對，是的，這樣可以嗎？少了一筆轉(zhuǎn)成公司現(xiàn)金的分錄

辜老師 解答

2018-06-19 15:45

問題不到，整體效果就是這樣的，以后你多補一筆就是了

Sunny 追問

2018-06-19 15:46

我找了一下就這一份憑證不是按照您說的那樣操作，

Sunny 追問

2018-06-19 15:47

老師，這筆是5月份的我就不動了可以嗎？6月份的我都補一筆這樣轉(zhuǎn)的分錄。

辜老師 解答

2018-06-19 15:47

一張憑證影響不大了，而且你只是省略了一步，最終的賬務(wù)處理的結(jié)果就是這樣的

Sunny 追問

2018-06-19 15:48

好的，知道了，謝謝老師，以后按照您說的那樣補一筆分錄再做賬，謝謝您

辜老師 解答

2018-06-19 15:49

客氣，幫到你就好

Sunny 追問

2018-06-19 15:56

對了，老師，像多寫這一筆分錄，憑證后面還需要附什么單據(jù)嗎?

辜老師 解答

2018-06-19 16:01

如果借入的是現(xiàn)金，要有收款收據(jù)，如果借入的是銀行存款，要有銀行回單

Sunny 追問

2018-06-19 16:06

現(xiàn)金沒有收款收據(jù)，制作一份嗎？

辜老師 解答

2018-06-19 16:11

是的，這個可以補一份