有魅力的高跟鞋 追問(wèn)

2015-04-25 08:54

4月份也就是這個(gè)月月底要做2筆分錄嗎？首先分配3月份的工資，借：管理費(fèi)用 50000 貸：應(yīng)付工資薪酬50000     再計(jì)提4月份的工資借：管理費(fèi)用45000  貸：應(yīng)付工資薪酬45000這樣做對(duì)嗎？

有魅力的高跟鞋 追問(wèn)

2015-04-25 09:34

做2筆一筆3月份分配數(shù)50000，還有差額數(shù),5000，還是就做一筆差額數(shù)5000，那-5000是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？計(jì)提的話月底應(yīng)付工資薪酬是不是有月額了嗎？

有魅力的高跟鞋 追問(wèn)

2015-04-25 10:18

做一筆-5000，還是做2筆3月份分配數(shù)50000和計(jì)提數(shù)-5000？

趙老師 解答

2015-04-24 13:50

你相當(dāng)于把實(shí)際的工資計(jì)入到成本費(fèi)用中了，不需要納稅調(diào)整。不過(guò)這樣有點(diǎn)吃虧了，可以月底時(shí)多計(jì)提點(diǎn)，起到合理避稅的作用。

趙老師 解答

2015-04-24 16:08

4月的工資月底計(jì)提，4月實(shí)際發(fā)放的上月工資與4月應(yīng)計(jì)提工資有差異的進(jìn)行調(diào)整。以后都每個(gè)月底計(jì)提工資，次月再發(fā)放。計(jì)提的工資與實(shí)際發(fā)放工資一般不會(huì)有很大差異的。

趙老師 解答

2015-04-25 08:57

借：管理費(fèi)用-5000 貸：應(yīng)付工資薪酬-5000

趙老師 解答

2015-04-25 09:57

負(fù)數(shù)，應(yīng)付職工薪酬本來(lái)就是有余額的。

趙老師 解答

2015-04-25 14:18

分配數(shù)是45000