夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 13:52

老師，我還是不明白你說(shuō)的是什意思：若在 2025 年匯算清繳期結(jié)束前取得發(fā)票可更正申報(bào)，追補(bǔ)至 2024 年度扣除，否則只能以后按規(guī)定追補(bǔ)，追補(bǔ)年限不超五年。

樸老師 解答

2025-04-22 13:53

就是25年匯算清繳之前要來(lái)發(fā)票

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 13:53

我現(xiàn)在不就是把2024年的發(fā)票成本調(diào)增2024企業(yè)所得稅匯算清繳不就可以了，到2025調(diào)減就可以了吧

樸老師 解答

2025-04-22 13:56

嗯，收到發(fā)票了就可以調(diào)減

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 14:03

還有一些費(fèi)用發(fā)票都是2024年的大概一萬(wàn)左右不是很大的金額，我可以做到2025年吧，還是還要調(diào)增？

樸老師 解答

2025-04-22 14:05

你24年先暫估就可以了

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 14:16

原來(lái)的會(huì)計(jì)做的，沒(méi)有暫估

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 14:17

費(fèi)用不大可以先不調(diào)增可以？

樸老師 解答

2025-04-22 14:18

同學(xué)你好
這個(gè)可以的

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 14:28

還有就是我去年暫估的成本15萬(wàn)，現(xiàn)在只收到11萬(wàn)發(fā)票，我們小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則小微企業(yè)，怎么做會(huì)計(jì)分錄？

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 14:29

那就是我們?nèi)ツ甓鄷汗懒?，現(xiàn)在沖銷后的會(huì)計(jì)分錄怎么做？請(qǐng)麻煩老師告訴下

樸老師 解答

2025-04-22 14:35

不用做分錄
直接匯算清繳調(diào)增就可以

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 14:38

不要做分錄？

樸老師 解答

2025-04-22 14:39

嗯，這個(gè)不用做分錄
因?yàn)檫@個(gè)暫估的確實(shí)發(fā)生了，只是有一部分沒(méi)來(lái)發(fā)票

夢(mèng)玉婷 追問(wèn)

2025-04-22 14:42

那不要做沖銷那些多做暫估？就是我現(xiàn)在的我公司收到與暫估相差4萬(wàn)，那4萬(wàn)年發(fā)票：應(yīng)該要作：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)4萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估

樸老師 解答

2025-04-22 14:43

是的

來(lái)來(lái)發(fā)票就這樣做