四毛呀 追問(wèn)

2018-06-14 16:15

當(dāng)時(shí)做了采購(gòu)單，有些價(jià)格是預(yù)估的

鄒老師 解答

2018-06-14 16:16

你好，預(yù)估的就月初沖銷(xiāo)，根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄就是了

四毛呀 追問(wèn)

2018-06-14 16:17

借：庫(kù)存商品/固定資產(chǎn)  貸：應(yīng)付款-零買(mǎi) 
 
雨后彩虹 2018/6/14 16:16:48 
要沖平

鄒老師 解答

2018-06-14 16:18

借；應(yīng)付賬款  -零買(mǎi)   貸；庫(kù)存商品/固定資產(chǎn) 
你好，做這個(gè)沖平分錄，然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄

四毛呀 追問(wèn)

2018-06-14 16:27

那還是13年的，內(nèi)賬，沒(méi)有發(fā)票 
買(mǎi)的東西有的已經(jīng)用了，有點(diǎn)還在用

鄒老師 解答

2018-06-14 16:27

你好，你的疑問(wèn)是？

四毛呀 追問(wèn)

2018-06-14 16:43

需要用到以前年度損益調(diào)整科目嗎？ 
 
把應(yīng)付款沖平

鄒老師 解答

2018-06-14 16:43

你好，不涉及，因?yàn)槟銓?duì)應(yīng)科目是庫(kù)存商品，固定資產(chǎn)，不是損益科目

四毛呀 追問(wèn)

2018-06-14 16:57

那用什么科目沖??？現(xiàn)金可以嗎？

鄒老師 解答

2018-06-14 17:03

借；應(yīng)付賬款 -零買(mǎi) 貸；庫(kù)存商品/固定資產(chǎn) 
你好，做這個(gè)沖平分錄

四毛呀 追問(wèn)

2018-06-14 17:05

可是庫(kù)存商品可能已經(jīng)用掉了啊 
不存在退

鄒老師 解答

2018-06-14 17:06

你好，那就需要調(diào)整成本的  
借；應(yīng)付賬款 -零買(mǎi) 貸；庫(kù)存商品/固定資產(chǎn) 
借；庫(kù)存商品  貸；以前年度損益調(diào)整

四毛呀 追問(wèn)

2018-06-14 17:13

這2個(gè)分錄可以合并嗎？

鄒老師 解答

2018-06-14 17:14

你好，需要做兩筆 
這樣可以體現(xiàn)調(diào)整的過(guò)程