大個(gè)女 追問

2018-06-14 11:02

不是，我一直做的月份的數(shù)都對(duì)的，就是期初余額錯(cuò)了，所以現(xiàn)在系統(tǒng)的庫存商品比實(shí)際庫存多了2萬出來，我想問這2萬怎么調(diào)？我賬是平的

宋生老師 解答

2018-06-14 11:09

您好！是這樣，你資產(chǎn)負(fù)債表期初余額庫存商品多了，資產(chǎn)負(fù)債表就不平了。你現(xiàn)在還是平的，說明還有一個(gè)科目也錯(cuò)了

大個(gè)女 追問

2018-06-14 11:10

那怎么查哪個(gè)科目錯(cuò)了？

宋生老師 解答

2018-06-14 11:11

你好！這個(gè)建議你跟去年12月的資產(chǎn)負(fù)債表核對(duì)下。

大個(gè)女 追問

2018-06-14 11:14

是這樣的，去年我公司的帳是亂做的，由一個(gè)不是很熟悉會(huì)計(jì)的人做的，現(xiàn)在我從1月開始接手，我重新建帳，按最新的盤點(diǎn)數(shù)入帳，就是我錄入期初余額的時(shí)候入錯(cuò)了，這樣怎么辦？不應(yīng)該看之前的資產(chǎn)負(fù)債表了

宋生老師 解答

2018-06-14 11:16

您好！這個(gè)老師不能給你正確的答案。因?yàn)槔蠋熞泊_定不了你哪個(gè)數(shù)錯(cuò)了。 
不過一般這種情況，都是計(jì)入未分配利潤(rùn)科目。

大個(gè)女 追問

2018-06-14 11:17

你是說，把這2萬算去未分配利潤(rùn)？

宋生老師 解答

2018-06-14 11:18

你好！是的。在這個(gè)科目調(diào)整。

大個(gè)女 追問

2018-06-14 11:19

借：未分配利潤(rùn)  貸：庫存商品？這樣嗎？

大個(gè)女 追問

2018-06-14 14:01

老師，分錄是這樣做嗎？

宋生老師 解答

2018-06-14 15:48

你好！是的。調(diào)到庫存商品對(duì)的上就好了。 
借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸庫存商品

大個(gè)女 追問

2018-06-14 15:48

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2018-06-14 15:49

你好！不客氣的了。

大個(gè)女 追問

2018-06-14 16:08

老師，這樣做的話我的庫存商品就平了，和實(shí)際一樣?？墒琴Y產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末余額數(shù)就不對(duì)了

宋生老師 解答

2018-06-14 16:11

您好！上面說了，沒得完美的方法，要做到完美，只能找出為什么產(chǎn)生的這個(gè)差額。 
你去年12月之前的又是亂做的，找不出原因。所以只能這樣了。