木木 追問

2025-04-02 16:03

但我是同時(shí)有在建工程減值和應(yīng)收賬款減值，在主表上是“信用減值損失”和“資產(chǎn)減值損失”分別填列的，并且是負(fù)數(shù)表示的，但在納稅調(diào)整明細(xì)表上就只有一個(gè)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金，還是以正數(shù)填列，填完之后就提示我這倆地方的數(shù)不一致。

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 16:05

不要搞那么復(fù)雜，統(tǒng)一都在資產(chǎn)減值損失填報(bào)

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 16:09

已經(jīng)在主表申報(bào)調(diào)整了，就不要在納稅再調(diào)整了，重復(fù)了

木木 追問

2025-04-02 16:10

就算主表都統(tǒng)一在資產(chǎn)減值損失填報(bào)，填完后納稅調(diào)整明細(xì)表就自動(dòng)把數(shù)帶過去了，并且也是負(fù)數(shù)，手動(dòng)改為正數(shù)后又提示與主表資產(chǎn)減值損失金額填報(bào)不一致。

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 16:16

主表調(diào)整了就不需要在附表105000再調(diào)增了

木木 追問

2025-04-02 16:23

主表只是按利潤表的格式填列，并沒有調(diào)整啊，主表上的調(diào)整項(xiàng)數(shù)據(jù)是通過附表105000帶過去的。

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 16:30

嗯嗯，把這個(gè)需要調(diào)整的
信用減值損失資產(chǎn)減值損失
合計(jì)填在105000資產(chǎn)減值損失填報(bào)

木木 追問

2025-04-02 16:35

是這么填的，現(xiàn)在就是因?yàn)檎?fù)號(hào)出現(xiàn)差異，就提示兩處的數(shù)據(jù)填列不一致，因?yàn)樵谥鞅砩洗_實(shí)是需要負(fù)數(shù)填列，但在調(diào)整表上又需要正數(shù)填列。

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 16:39

附表上的賬載金額是正數(shù)，稅收金額為0，主表按規(guī)定是負(fù)數(shù)，如果那樣沒法通過就是系統(tǒng)問題

木木 追問

2025-04-02 16:47

兩個(gè)地方的數(shù)填列都沒有問題，還要出現(xiàn)關(guān)系提示，那只能這樣了。

木木 追問

2025-04-02 16:51

家權(quán)老師，還想問一下，我這個(gè)減值損失的數(shù)，一部分是去年提的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備，還有一小部分是2023年根據(jù)審計(jì)金額計(jì)提的在建工程減值準(zhǔn)備，但是這個(gè)減值準(zhǔn)備與審計(jì)數(shù)相比，少提了，所以我在去年用了損益調(diào)整科目，以2023年審計(jì)金額為準(zhǔn)，把少提的數(shù)又給補(bǔ)提了，我看了2023年的匯算，在納稅調(diào)整時(shí)也沒包含這部分金額，所以想在今年匯算時(shí)一并調(diào)增了，這樣處理對(duì)不對(duì)呢？填表時(shí)就視同是去年計(jì)提的。

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 16:52

那個(gè)是系統(tǒng)邏輯出錯(cuò)，你沒有填錯(cuò)。看主表的利潤總額計(jì)算是否正常？是正確的就直接提交

木木 追問

2025-04-02 16:54

就按現(xiàn)在說的填列，結(jié)果與2024年四季度的利潤表相比，利潤總額數(shù)就是差了我剛才說的2023年在建工程減值準(zhǔn)備的數(shù)，因?yàn)樗募径鹊睦麧櫛硎潜灸陻?shù)，申報(bào)的時(shí)候就沒考慮這部分的問題。

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 16:56

那么你就得更正季度利潤表申報(bào)，調(diào)整為為一致

木木 追問

2025-04-02 16:58

季度利潤表一直都是本年數(shù)，那我需要把這個(gè)差額也視同本年發(fā)生更正利潤表？或者說這種情況我怎么處理更合適呢？

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 17:01

23年的減值損失應(yīng)該直接調(diào)整利潤分配，不能體現(xiàn)在24年。你在24年補(bǔ)計(jì)提的損失就還是正常做24年的利潤表納稅調(diào)增就是。直接更正第4季度的利潤表，跟年報(bào)一致

木木 追問

2025-04-02 17:07

你的意思把補(bǔ)提這筆還返回去做在23年，然后調(diào)整23年的報(bào)表嗎？感覺這個(gè)不太現(xiàn)實(shí)，因?yàn)檫@個(gè)問題發(fā)現(xiàn)的晚，去年年終審計(jì)的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)，所以只能在24年補(bǔ)提，補(bǔ)提在了24年的12月份，不過是用了以前年度損益調(diào)整科目，按你說的就完全視同是去年的業(yè)務(wù)來處理嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 17:09

那么按審計(jì)意見調(diào)賬，然后再申報(bào)

木木 追問

2025-04-02 17:12

更正申報(bào)去年四季度的利潤表？

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 17:12

是的，需要更正申報(bào)去年四季度的利潤表

木木 追問

2025-04-02 17:16

即使這筆賬做在了24年，但是去調(diào)23年的季報(bào)和年報(bào)是不是也可以？因?yàn)橛玫氖且郧澳甓葥p益調(diào)整科目，這樣的話在23年處理了，24年匯算就不用考慮這個(gè)事情了，只是感覺直接調(diào)整去年四季度的報(bào)表更簡(jiǎn)單一些，家權(quán)老師，我這樣理解對(duì)嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-04-02 17:17

按審計(jì)建議調(diào)整，就應(yīng)該直接調(diào)整23年的利潤表，不是在24年直接補(bǔ)計(jì)提。你們自搞復(fù)雜了，為啥要計(jì)提呢？