夏冰 追問

2025-03-26 13:42

好的，老師，公司注冊了一個企業(yè)支付寶賬號，從基本戶轉(zhuǎn)錢到支付寶賬戶，這個支付寶賬戶財務(wù)記錄記什么科目？（支付寶賬戶的錢只用來在網(wǎng)上采購付款，和付員工的報銷款、備用金）

宋生老師 解答

2025-03-26 13:44

你好這個一般計入其他貨幣資金。

夏冰 追問

2025-03-26 14:47

老師我上面提到的財務(wù)建賬時間，剛看了財務(wù)系統(tǒng)是3月購買的，啟動時間只能從3月開始，那么我要錄入期初余額，1-2月發(fā)生的業(yè)務(wù)共3筆，兩筆預(yù)收款進賬20000元，一筆銀行手續(xù)費支出100元，銀行賬戶余額有19900元。錄入期初余額：預(yù)收賬款20000元，銀行存款19900元，財務(wù)費用100元，這樣對嗎？我不明白的是，手續(xù)費100元是損益類科目是沒有余額的

宋生老師 解答

2025-03-26 14:48

你好，你這個期初是要把手續(xù)費。做到未分配利潤里面。

夏冰 追問

2025-03-26 14:52

只是收了預(yù)收款，還沒有確認收入，手續(xù)費100元，錄入未分配利潤的借方，對嗎？

宋生老師 解答

2025-03-26 14:54

你好，對的，就是這樣子的。

夏冰 追問

2025-03-26 15:10

老師我錄入后試算不平衡，兩筆預(yù)收款進賬20000元，一筆銀行手續(xù)費支出100元，銀行賬戶余額有19900元，正確的應(yīng)該怎么錄？

宋生老師 解答

2025-03-26 15:10

你好，你把你的資產(chǎn)負債表發(fā)來看下

夏冰 追問

2025-03-26 15:35

老師我把我錄入的和資產(chǎn)負債表截圖都發(fā)給你

宋生老師 解答

2025-03-26 15:36

你只需要把你錄入之后的那個不平的資產(chǎn)負債表發(fā)來就行了。

夏冰 追問

2025-03-26 15:36

好的，補充上了

宋生老師 解答

2025-03-26 15:39

你這個未分配利潤應(yīng)該是負數(shù)的100。

夏冰 追問

2025-03-26 15:41

老師幫我看一下權(quán)益錄100的位置應(yīng)該是在哪？上面有發(fā)你截圖

夏冰 追問

2025-03-26 15:43

上面錄入有發(fā)老師截圖，看一下哪個要更改

宋生老師 解答

2025-03-26 15:43

你好，就是你這個未分配利潤的期末數(shù)應(yīng)該是寫負數(shù)100，你現(xiàn)在寫的正數(shù)100。

夏冰 追問

2025-03-26 15:54

老師幫我看一下，現(xiàn)在應(yīng)該是對的吧？

宋生老師 解答

2025-03-26 15:55

你好，對的，就是這樣了。

夏冰 追問

2025-03-26 16:05

老師，我們收客戶簽訂合同的預(yù)付100萬，客戶轉(zhuǎn)了50萬銀行轉(zhuǎn)賬，借：銀行存款50萬，貸：預(yù)收款賬50萬，和50萬銀行承兌匯票。收銀行承兌匯票的怎么用科目 ？

宋生老師 解答

2025-03-26 16:09

你好，這個計入應(yīng)收票據(jù)。

夏冰 追問

2025-03-26 16:20

借：應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票，貸：預(yù)收款賬  ，這里同時出現(xiàn)應(yīng)收和預(yù)收會不會矛盾啊

宋生老師 解答

2025-03-26 16:21

你好，這個沒關(guān)系的了。