悠然自得 追問

2018-06-11 15:26

是的

鄒老師 解答

2018-06-11 15:27

你好，分錄是 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款 
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)   貸；以前年度損益調(diào)整

悠然自得 追問

2018-06-11 15:30

記賬公司以前直接做的是  借：所得稅貸：銀行存款呢老師

鄒老師 解答

2018-06-11 15:31

你好，這樣做是不對(duì)的，跨年的所得稅不能直接通過所得稅費(fèi)用核算，而需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

悠然自得 追問

2018-06-11 15:34

那記賬公司已經(jīng)做了的，需要補(bǔ)救嗎，有補(bǔ)救方法嗎老師

鄒老師 解答

2018-06-11 15:35

你好，需要把之前錯(cuò)誤的分錄沖銷，按我上述分錄處理才是的

悠然自得 追問

2018-06-11 15:39

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-06-11 15:39

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

悠然自得 追問

2018-06-11 15:40

是好幾個(gè)年度的，沖銷再做可以？2，正確和錯(cuò)誤的所涉及的會(huì)計(jì)科目已經(jīng)在報(bào)表中體現(xiàn)，那報(bào)表也不對(duì)呀，老師

鄒老師 解答

2018-06-11 15:40

你好，把你今年錯(cuò)誤的分錄沖銷，然后根據(jù)我上面的回復(fù)做分錄 
你認(rèn)為報(bào)表不對(duì)的地方是？

悠然自得 追問

2018-06-11 15:45

記賬公司以前做的也能沖銷嗎老師？

鄒老師 解答

2018-06-11 15:46

你好，當(dāng)年通過所得稅核算的直接沖銷 
以前年度的也是通過所得稅核算就需要通過以前年度損益調(diào)整科目來沖銷了