Lizzzzzy 追問

2018-06-06 18:02

沖銷怎么沖

江老師 解答

2018-06-06 18:03

原來是如何做的，全額沖銷處理。

Lizzzzzy 追問

2018-06-06 18:10

可是應交稅費這一科目就少了相對應的金額

江老師 解答

2018-06-06 19:42

這個再暫估回來，因為正常的一季度不繳稅，如果這個發(fā)票的金額不入賬也不繳稅，但是第二季度已超過9萬元，不能因為沖銷，就不交稅的。就是原來的事實就是這樣的，一季度不繳稅，二季度需要繳稅。

Lizzzzzy 追問

2018-06-06 22:11

那第二季度也不需要補繳那張作廢發(fā)票吧？

江老師 解答

2018-06-06 22:12

是的，這個只需要按二季度的實際的銷售額計算增值稅，交增值稅處理。

Lizzzzzy 追問

2018-06-07 11:29

怎么暫估回來呀 老師能說下 借什么貸什么嘛<br><br>

江老師 解答

2018-06-07 11:47

這個只能是不交增值稅時再沖銷處理。就是看三季度時是否交稅。