神奇小飛俠 追問

2018-06-06 12:53

借：固定資產(chǎn)，貸：庫存現(xiàn)金？我說的走賬是走外賬、

鄒老師 解答

2018-06-06 12:53

你好，你 想問的問題具體是？

神奇小飛俠 追問

2018-06-06 12:54

我想問下、這張發(fā)票我認證了之后我怎么走賬？
借：固定資產(chǎn)，貸：庫存現(xiàn)金？我說的走賬是走外賬、
之前的會計做內賬是 借：固定資產(chǎn) 貸：其他應付款--金木集團
現(xiàn)在如何處理？

鄒老師 解答

2018-06-06 12:55

你好，認證了就  借；應交稅費（進項稅額）  貸；固定資產(chǎn)

神奇小飛俠 追問

2018-06-06 12:57

就只做這一張嘛？

鄒老師 解答

2018-06-06 12:59

你好，是的，把之前按含稅計入的固定資產(chǎn)調整為不含稅金額就是了

神奇小飛俠 追問

2018-06-06 13:02

金額6601.94，稅額198.06
就借：應交稅費198.06，貸：固資198.06是嗎

鄒老師 解答

2018-06-06 13:03

你好，是的，只需要調整稅額部分到進項稅額就是了

神奇小飛俠 追問

2018-06-06 13:05

好的、不用管現(xiàn)金嗎
這個錢？

鄒老師 解答

2018-06-06 13:08

你好，不需要管現(xiàn)金科目，你調整的僅僅是稅額部分

神奇小飛俠 追問

2018-06-06 13:10

內賬走了其他應付款、我外賬不需要走現(xiàn)金或者銀行方面嘛？
為什么呢？

鄒老師 解答

2018-06-06 13:17

你好，不需要的
內帳與外賬的核算口徑是不同的

神奇小飛俠 追問

2018-06-06 13:18

是不是我外賬做的憑證，內賬肯定要有對吧、

鄒老師 解答

2018-06-06 13:21

你好，也不一定的
比如虛開進項發(fā)票，外賬做購進處理，而內帳只做支付稅款處理

神奇小飛俠 追問

2018-06-06 13:23

這個還不太懂、貌似現(xiàn)在還沒有這些

鄒老師 解答

2018-06-06 13:30

你好，還有什么疑問嗎