波斯貓 追問

2025-01-20 17:18

應(yīng)該不用去調(diào)整報(bào)表及企業(yè)所得稅報(bào)表吧，是去年1季度發(fā)生的事情，因?yàn)楫?dāng)時(shí)處理時(shí)也沒有記收入

家權(quán)老師 解答

2025-01-20 17:20

今年調(diào)整去年的賬就要做以前年度損益調(diào)整

波斯貓 追問

2025-01-20 17:22

去年的報(bào)表及企業(yè)所得稅報(bào)表應(yīng)該不用調(diào)整吧

家權(quán)老師 解答

2025-01-20 17:23

你是1月插補(bǔ)的？直接計(jì)入1月的損益就行

波斯貓 追問

2025-01-20 17:25

24年3月賣車價(jià)格5萬，25.1年稅務(wù)通知要按19萬計(jì)算，要補(bǔ)充19萬-5萬=14萬的相應(yīng)的增值稅及附加費(fèi)印花稅，25.1月進(jìn)行了補(bǔ)稅

家權(quán)老師 解答

2025-01-20 17:25

你在1月申報(bào)補(bǔ)的增值稅，就做到1月就行

波斯貓 追問

2025-01-20 17:28

更正申報(bào)了24.3月增值稅申報(bào)表，列未開票收入14萬作了未開票收入，并補(bǔ)交了相應(yīng)的稅款

波斯貓 追問

2025-01-20 17:29

因?yàn)槭翘幹霉潭ㄙY產(chǎn)，并沒有體現(xiàn)收入，是不是以前的財(cái)務(wù)報(bào)表及企業(yè)所得稅應(yīng)該都不用更正啊

家權(quán)老師 解答

2025-01-20 17:29

那么就要更正24年的財(cái)務(wù)報(bào)表，

波斯貓 追問

2025-01-20 17:31

要更正什么數(shù)據(jù)呢？

家權(quán)老師 解答

2025-01-20 17:34

就是剛才做的分錄相關(guān)的科目

波斯貓 追問

2025-01-20 17:35

被稅務(wù)納稅要繳納的稅款都不能在稅前扣除嗎

家權(quán)老師 解答

2025-01-20 17:39

那個(gè)是補(bǔ)交的增值稅，增值稅是價(jià)外稅不能稅前扣除。補(bǔ)交的稅金及附加可以

波斯貓 追問

2025-01-20 17:42

借：營業(yè)外支出-資產(chǎn)處置損失

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
                    -各附加稅費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
     -各附加稅費(fèi)
貸；銀行存款    這個(gè)分錄放到24.1季度其實(shí)就可以了，然后改下財(cái)務(wù)報(bào)表，對吧

家權(quán)老師 解答

2025-01-20 17:42

你現(xiàn)在是補(bǔ)做，直接放12月份就行

波斯貓 追問

2025-01-20 17:47

哦，好的，老師，謝謝

家權(quán)老師 解答

2025-01-20 17:47

不客氣，祝你工作順利。如果感覺還不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)5星好評哦。