生產型企業(yè)出口退稅申報流程

生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)流程如下:
1. 下載出口退稅網程序和生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng),
打開網站,輸入用戶名、密碼登錄。
登錄后,點擊左側的“下載專區(qū)”,首先在搜索框中輸入“1.51”搜索,出現(xiàn)“出口退稅網安裝程序1.51版”,右鍵選“使用網際快車下載”,下載此程序后進行安裝。
然后下載“生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)”,進行安裝(請盡量按默認路徑安裝)。
2. 進行退稅申報系統(tǒng)的系統(tǒng)設置,
打開桌面上的“生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)7.0版”,用戶名輸入sa,密碼為空,確定。準備錄幾月份的出口數(shù)據(jù),所屬期就輸入幾月份,例如當前月份200611。
新安裝的申報系統(tǒng),首先要進行企業(yè)信息設置。點菜單“系統(tǒng)維護”-“系統(tǒng)配置”-“系統(tǒng)配置設置與修改”,點“修改”按鈕,必須修改的內容有:
企業(yè)代碼: 納稅人識別號:退稅登記證號:退稅登記日期: 納稅人類別:計稅計算方法:進料計算方法:所有企業(yè)該欄錄入“2”(購進法)。分類管理代碼: 稅務機關代碼: 稅務機關名稱等 檢查無誤后,點“保存”按鈕。修改完畢,點“退出”按鈕,系統(tǒng)重新進入。
3. 錄入退稅申報數(shù)據(jù),
有進料加工業(yè)務的企業(yè),備案當月,在退稅申報系統(tǒng)中,點“向導”第一步 “免抵退明細數(shù)據(jù)采集”-“進料加工手冊登記錄入”,點“增加”按鈕,錄完點“保存”按鈕。
料件進口當月,在退稅申報系統(tǒng)中,點“向導”第一步 “免抵退明細數(shù)據(jù)采集”- “進口料件明細申報錄入”,點“增加”按鈕,錄完點“保存”按鈕。
“向導”第一步 “免抵退明細數(shù)據(jù)采集”-“出口貨物明細申報錄入”,錄入申報期當期發(fā)生的且做帳務處理的所有出口明細。(無進料加工的企業(yè)從此步做起。)點“增加”按鈕,錄完點“保存”按鈕。
“向導”第一步 “免抵退明細數(shù)據(jù)采集”-“收齊出口單證明細錄入”,將前期單證不齊本期做收齊的處理。點“修改”按鈕,錄完點“保存”按鈕。
4. 生成預申報數(shù)據(jù),
5. 網上預申報和查看預審反饋,
6. 讀入預審反饋,生成明細申報數(shù)據(jù),
7. 錄入單證備案數(shù)據(jù),
在申報系統(tǒng)中,點“基礎數(shù)據(jù)采集” -“企業(yè)經營情況”-“出口貨物單證備案目錄錄入”,點“增加”按鈕,根據(jù)相關單證的編號,錄入此批出口的單證備案數(shù)據(jù)。
出口退稅的會計分錄 問
1、月末根據(jù)《生產企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》中計算出的“應退稅額”做如下會計處理: 借:其他應收款—出口退稅, 貸:應交稅費—應交增值稅(出口退稅)。 答
出口退稅的會計分錄怎么做 問
1、計算出口退稅款項的時候, 借:其他應收款—應收出口退稅款(增值稅), 應交稅費—應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額) 貸:應交稅費-應交增值稅(出口退稅)。 2、實際收到出口退稅款項的時候, 借:銀行存款, 貸:其他應收款—應收出口退稅款(增值稅)。 答
出口退稅的會計分錄怎么做 問
1、計算出口退稅款項的時候, 借:其他應收款—應收出口退稅款(增值稅), 應交稅費—應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(出口退稅)。 2、實際收到出口退稅款項的時候, 借:銀行存款, 貸:其他應收款—應收出口退稅款(增值稅)。 答
出口退稅需要準備哪些材料 問
(1)《免抵退稅申報匯總表》及其附表; (2)《免抵退稅申報資料情況表》; (3)《生產企業(yè)出口貨物免抵退稅申報明細表》; (4)出口貨物退(免)稅正式申報電子數(shù)據(jù)。 答
電子稅務局怎么申報出口退稅 問
1、登錄電子稅務局,點擊“我要辦稅”模塊下的“出口退稅管理”,點擊“在線申報”進入申報界面。 2、進行明細數(shù)據(jù)采集,點擊新建按鈕,在界面錄入報關單,進項發(fā)票等信息。 3、進行數(shù)據(jù)檢查(點擊退稅申報,數(shù)據(jù)申報,數(shù)據(jù)檢查)。 4、一鍵生成匯總。 5、生成申報數(shù)據(jù)。 6、點擊遠程申報。 答

生產型企業(yè)出口退稅流程
答: 您好,麻煩你參考以下內容處理,謝謝。 出口流程 出口貨物的流程主要包括:聯(lián)系訂單、訂貨、付款、備貨、訂艙、報檢、報關、裝船、保險、催提單(提單在船期前一周出)、結匯、核銷、退稅,我公司實用出口流程及每個環(huán)節(jié)需要單據(jù)具體如下: 一、聯(lián)系訂單:發(fā)布信息——詢盤——發(fā)盤——還盤——接受——發(fā)樣——簽訂合同 二、 付款: 催證、審證、改證(如果是T/T,催T/T)、收到定金后備貨。 (形式發(fā)票等同于合同,用形式發(fā)票開證) 三、備貨: 給廠家下單、備貨——包裝——租船訂艙(去的提單號) 發(fā)訂艙委托:聯(lián)系貨代—了解價格、船期、到港時間—確定貨—發(fā)訂艙委托(加蓋章) 四、商檢:船期前一周,裝柜前商檢完 凡法定或合同規(guī)定檢驗的貨物必須商檢。 程序:開報檢委托書、讓廠家持發(fā)票、箱單、合同、報檢申請表去當?shù)貦z驗檢疫局報商檢、拿到商檢換證憑條/商檢換證憑單(發(fā)往埃塞的貨物只能出換證憑單)憑傳真件即可換通關單,去裝運城市的商檢局 報檢需船名、船次、提單號 五、領取核銷單: 現(xiàn)在網上申請,然后持單位介紹信、合同、公章、條形章(帶機構代碼)、電子口岸操作員卡、經辦人身份證去領 六、 網上備案核銷單 七、 報關: 自制有關單據(jù)—報關出口—海關檢驗放行 單據(jù)有:進出口貨物報關單(一般由貨代/報關行填寫)、出境貨物通關單(換證憑條/單)、發(fā)票、箱單、合同、核銷單、報關委托書等。(報關委托書、核銷單必須是原件,其他的復印件或者傳真件均可)一般由貨代代理報關,在開船前的五個工作日給貨代寄出相關單據(jù),并在電子口岸備案核銷單,同時需要提代中文品名、產地、裝柜的分箱件、重、尺等) 八、 發(fā)貨: 安排拖車、確定裝柜日期—給廠家發(fā)裝柜通知—派人去廠家監(jiān)裝(登記柜號、裝柜詳細信息、同時辦理異地調查報告、開增值稅發(fā)票)——貨物裝船—與貨代確認樣單—取得提單(開船當天或者第二天)—向買方發(fā)出已裝船通知(船名、航次、開船日、預計抵港日、嘜頭、貨物及數(shù)量、金額、包裝件數(shù)、目的港代理人等) 辦理異地調查報告需要資料:委托書(注明中文名、規(guī)格、數(shù)量、HS編碼)、發(fā)票、箱單、廠家保函、(與生產商的)購貨合同租船訂艙后,取得回箱單,給廠家發(fā)裝柜通知。 去廠家發(fā)貨需要資料:發(fā)票、箱單、合同、裝柜通知(含裝車時間、車號及司機聯(lián)系方式)、開稅票資料、辦理異地調查報告委托書 九、 投保: 持發(fā)票、船名航次、提單號向保險公司投保,取得保單。(一般為開船日當天或第二天辦理) 保險費=保險金額*保險費率 保險金額=合同金額*(1%2B保險投成)【一般為110%】 十、 催提單,審單 十一、 辦原產地證 辦產地證:現(xiàn)在檢驗檢疫電子網上申請,批準后持申請書(蓋章)、原產地證書打印件、異地調查報告、銀聯(lián)卡、發(fā)票、箱單、合同去商檢局申請 35元/份 十二、 交單 銀行交單注意的事項: 1. 箱單、發(fā)票各一式三份。 2. 合同不作為銀行的交單單據(jù) 3. 保險單的第一頁正面背書(背面蓋上永興條形章并簽字) 4. 發(fā)票復印件一份、提單正本一份銀行保存。 5. 提單復印件一份加提單副本兩份作為交單單據(jù)寄走 6. 交單聯(lián)系表:無證委托一列的付款人全名及詳址和代收行全名及詳細地址,要填寫完整 7. 核銷單號 8. 國外代收行地址名稱 另外如果是信用證的話,交單時的提單名稱要顯示BILL OF LADING而不是船公司名稱。 通常信用證所需的單據(jù)如下: 1. 匯票Bill of Exchange 2. 商業(yè)發(fā)票 Commercial Invoice 3. 原產地證書 Certification of Origin 4. 提單 Bill of Lading 5. 保單 Insurance Policy 6. 檢驗證書 Inspection Certification 7. 受益人證明 Beneficiary’s certification 8. 裝箱單或重量單 packing list or weight list 十三、 收匯: 持交單申請、信用證、信用證規(guī)定的全套單證(一般有發(fā)票、箱單、產地證等)并帶有公章、條形章向銀行交單議付。(一般回款期為10-15天) 銀行扣費一般為:1-1.5% 十四、 核銷: 現(xiàn)在中國電子口岸提交,核銷單及報關單退回(一般在貨物出口后30日左右)后便可去外匯管理局核銷。 核銷需要資料:核銷單、銀行水單(收匯核銷聯(lián))、報關單(收匯核銷聯(lián))、逐筆核銷報告(2份,蓋公章)、公章、電子口岸操作員卡 外貿企業(yè)核銷期限為保管之日起180天,核銷不收費。 十五、 退稅: 現(xiàn)在中國電子口岸交單、在出口退稅系統(tǒng)申報,然后持以下資料到國稅局辦理:退稅申請、報關單、出口銷售發(fā)票、合同、箱單、進貨發(fā)票、結匯水單、收匯通知書、提單、出口保險單、產品征稅證明、出口收匯已核銷證明等。 注:外貿企業(yè)退稅申報期限為報關之日起90天 十六、 業(yè)務登記、文件存檔: 每單出口業(yè)務在完成后要及時作登記,包括電腦登記及書面登記便于以后查詢登記等。所有的文件、L/C和議付文件必須留存一整套以備查用。 注意事項: 各種程序仔細確認 各種單據(jù)要完全一致。
生產型出口退稅的完整申報流程
答: 一、 出口貨物明細申報錄入 1、 基礎數(shù)據(jù)采集—出口貨物明細申報錄入—增加(填入相關數(shù)據(jù)) 2、 申報數(shù)據(jù)處理—數(shù)據(jù)一致性檢查 二、 收齊出口單證明細錄入 1、 基礎數(shù)據(jù)采集—收齊出口單證明細錄入—修改—序號錄入四位,如“0001”—單證收齊標志“BH”—出口報關單號核對,如有錯,應修改并填報“人工挑過申批表”—外匯銷核單號核對,如有錯與上一樣—保存 三、 申報數(shù)據(jù)處理—數(shù)據(jù)一致性檢查 四、 免抵退稅申報—生成明細申報數(shù)據(jù)—確定—拷到A盤預審 五、 到稅務預審反饋后,撤銷已生成數(shù)據(jù)(申報數(shù)據(jù)處理—撤銷已申報數(shù)據(jù))—反饋信息處理—稅務機關反饋信息讀入—稅務機關反饋信息處理—數(shù)據(jù)一次性檢查—生成明細申報數(shù)據(jù)保存—拷到A盤 六、 基礎數(shù)據(jù)采集—增值稅申報表項目錄入—增加—錄入(根據(jù)增值稅申報表錄入) 七、 數(shù)據(jù)一次性檢查 八、 基礎數(shù)據(jù)采集—免抵退申報匯總表錄入—增加—保存(注意:應調整銷售額與增值稅納稅申報表差額) 九、 數(shù)據(jù)一次性檢查 十、 打印報表:免抵退稅申報—打印申報報表:a、出口貨物免抵退稅申報匯總表b、出口貨物免抵退稅申報匯總表附表c、出口貨物免抵退稅申報明細表(當期出口明細)(前期單證收齊
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
生產企業(yè)出口退稅在線申報流程
答: 具體申報系統(tǒng)的操作流程(以單機版為例): 1、下載最新版的生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)。 最新出口退稅申報系統(tǒng)升級通知(2.1.20.200501版 ) 安裝后,首次進入申報系統(tǒng)需要進行企業(yè)信息的配置,請注意填寫時不要填寫錯誤,否則只能卸載重裝。 ? 用戶名為sa,密碼為空,點擊確認,進入申報系統(tǒng),并輸入申報所屬期。 ? ? 2、進入申報系統(tǒng)后,首先進行數(shù)據(jù)的采集。 通過退稅向導—免抵退明細數(shù)據(jù)采集—出口貨物明細申報錄入,進入到出口貨物明細的錄入界面,點擊增加按鈕,進行報關單數(shù)據(jù)的錄入。 ? 幾個重要的錄入規(guī)則: 報關單號:18位報關單編號+0+兩位項號,共21位。 進料登記冊號:如果屬于進料加工業(yè)務的請?zhí)顚?,否則此欄應為空。 原幣/美元匯率:都是100原幣/美元兌人民幣匯率,例如美元兌人民幣匯率是6.9298,那么錄入出口明細時就應錄入692.98。 如果錄入的條數(shù)超過一條,錄入完成后需要進行序號重排。 3、確認明細數(shù)據(jù) 在退稅向導的第三步“確認免抵退明細數(shù)據(jù)”中進行數(shù)據(jù)一致性檢查,如果檢查后結果顯示為空則為正常。 ? 然后點擊確認明細申報數(shù)據(jù)。確認所屬期是否正確,無誤后點擊確定。會彈出申報數(shù)據(jù)列表,顯示確認的明細數(shù)據(jù)條數(shù)。確定后提示確認明細申報數(shù)據(jù)成功。 ? ? 4、免抵退匯總數(shù)據(jù)采集 進入退稅向導—免抵退匯總數(shù)據(jù)采集—免抵退申報匯總表錄入,點擊增加按鈕,敲回車鍵,彈出退稅匯總計算的提示框, ? ? 錄入數(shù)據(jù)后,點擊確定,然后點保存,即完成匯總表的錄入。 然后進行免抵退稅申報資料的錄入。點擊“增加”,敲回車,數(shù)據(jù)自動帶出,然后點擊保存。 ? 5、免抵退稅申報 首先也是要進行數(shù)據(jù)一致性檢查,過程同確認明細數(shù)據(jù)時的一致性檢查步驟。然后在退稅向導第五步點擊“生成免抵退申報數(shù)據(jù)”。 ? 確定后,彈出申報數(shù)據(jù)列表,點擊確定,會彈出“生成申報數(shù)據(jù)”的路徑,再點擊確定生成申報數(shù)據(jù)。 ? 數(shù)據(jù)生成成功后,可以進行報表的打?。ㄒ部梢栽跀?shù)據(jù)自檢無誤確認申報后打印)。打印時注意,系統(tǒng)默認選擇的是最上面的報表,需要根據(jù)實際需要,手動選擇。 ? 6、上傳數(shù)據(jù)到綜合服務平臺進行數(shù)據(jù)自檢,自檢無疑點后確認申報,到稅務機關進行審核。 ? ? ? 7、攜帶相關資料到稅務機關審核 首次申報的企業(yè),主管稅務機關會進行實地核查。 首次申報后,可以根據(jù)實際情況申請無紙化。
- 免費提問
- 極速解答
- 緊急催問

