我想問一下，備用金的提取，使用，以及注意事項

答： 您好，對于單位出納提取備用金流程，有以下幾個步驟： 1、填寫現(xiàn)金支票。單位需要提取現(xiàn)金時，一般由出納人員填寫現(xiàn)金支票到銀行提取現(xiàn)金?，F(xiàn)金支票的填寫要求很嚴(yán)格：必須使用碳素墨水或藍(lán)黑墨水用鋼筆填寫，書寫要認(rèn)真，不能潦草。簽發(fā)日期應(yīng)填寫實際出票日期。收款人名稱填寫應(yīng)與預(yù)留印鑒名稱保持一致;金額必須按規(guī)定填寫，金額如有錯誤，不能更改，應(yīng)作廢重填;用途欄要填寫真實用途，不得弄虛作假;簽章必須與銀行預(yù)留印鑒相符;支票背面要有取款單位或取款人背書。 2、向開戶銀行提交取款憑證。取款人持現(xiàn)金支票到開戶銀行后，向開戶銀行會計窗口交現(xiàn)金支票，銀行核對無誤后付現(xiàn)金。 3、取款人收取現(xiàn)金后，應(yīng)根據(jù)取款數(shù)額認(rèn)真清點、確認(rèn)無誤后才能離開。 4、取回現(xiàn)金后，應(yīng)及時將現(xiàn)金存入保險柜內(nèi)。 同時，正確填制記賬憑證，必須做到五點要求： 一是熟記常用會計科目； 二是掌握借貸記賬法； 三是對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容正確歸類； 四是找出應(yīng)借應(yīng)貸事項； 五是確定金額及方向。

出口退稅流程及注意事項

答： 申報錄入第一步：確認(rèn)所屬期:所屬期是指申報的是什么期間的出口業(yè)務(wù) 申報錄入第二步：認(rèn)證發(fā)票信息導(dǎo)入和認(rèn)證發(fā)票信息處理 申報錄入第三步：出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 申報錄入第四步：進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 第五步 三項檢查 1、出口明細(xì)錄入完畢后做審核認(rèn)可； 2、進(jìn)貨明細(xì)錄入完畢后做審核認(rèn)可； 3、以上審核做完后，就要做三項關(guān)聯(lián)檢查 1) 進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查；(表格空白為正常，如有數(shù)據(jù)顯示則查看對應(yīng)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行修改。) 2) 換匯成本檢查；（合理下限為5.00，合理上限為8.00。也會有部分貨品的換回成本超出合理限制，一般換匯成本在3-9以內(nèi)的在退稅操作中是屬于可以跳過的。） 3) 申報數(shù)據(jù)一致性檢查；（一致性檢查顯示通過即可，如有問題查閱數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。） 三項檢查通過后，才可以進(jìn)行下一步。如果三項檢查后出現(xiàn)錯誤提示，如果是數(shù)量數(shù)據(jù)錯誤的，要進(jìn)行相關(guān)的修改；如果是換匯成本高的，需要在申報系統(tǒng)內(nèi)做情況說明的錄入。第六步 確認(rèn)明細(xì)申報數(shù)據(jù) 這一步?jīng)]有什么特別的，點一下“確認(rèn)明細(xì)申報數(shù)據(jù)”就可以了。 第五步 退稅匯總表錄入及生成退稅申報數(shù)據(jù) 這一步要錄入申報的所屬期和批次，仔細(xì)核對后，點確認(rèn)，并保存。 然后 點擊生成退稅申報數(shù)據(jù)，生成的壓縮包文件保存在桌面或指定文件夾，此壓縮包就是退稅申報系統(tǒng)用的文件，不可進(jìn)行解壓也不要打開，否則會造成數(shù)據(jù)破壞。第六步 預(yù)審 打開 國稅電子稅務(wù)局納稅人端，點開 退稅申報-辦稅區(qū)-退免稅預(yù)申報 進(jìn)行預(yù)審，通過預(yù)審之后，就可以打印申報文件，做紙質(zhì)的申報文件。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

企業(yè)增資的流程、需準(zhǔn)備的資料及相關(guān)注意事項

答： 股東會作出決議，修改公司章程，去工商辦理變更登記 資料一般就是股東會決議，章程，營業(yè)執(zhí)照，公章等