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粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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隔月紅沖發(fā)票應(yīng)該怎么寫會(huì)計(jì)分錄
精選回答
隔月紅沖發(fā)票寫會(huì)計(jì)分錄，
購買方，
借：庫存商品借方紅字，
借：原材料借方紅字，
借：管理費(fèi)用等借方紅字，
貸：應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等貸方紅字，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方藍(lán)字，
銷售方，
借：應(yīng)收賬款等借方紅字，
貸：主營業(yè)務(wù)收入貸方紅字，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額貸方紅字。
擴(kuò)展知識(shí)：
5. 發(fā)票查詢
推薦問題
紅沖發(fā)票怎么操作 問
1、首先打開開票軟件，點(diǎn)擊上方“紅字發(fā)票管理”-“增值稅專票紅字信息表填開”，根據(jù)實(shí)際情況選擇“購買方申請(qǐng)”或“銷售方申請(qǐng)”。 2、點(diǎn)擊“下一步”，如果發(fā)票信息在本地?cái)?shù)據(jù)庫內(nèi)，軟件會(huì)自動(dòng)讀取票面信息，點(diǎn)擊“確定”。 答
紅沖發(fā)票需要收回原發(fā)票嗎 問
如果之前的藍(lán)字發(fā)票對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證入賬，那紅沖發(fā)票就不需要收回之前的藍(lán)字發(fā)票的。如果之前的藍(lán)字發(fā)票對(duì)方?jīng)]有認(rèn)證入賬，那紅沖發(fā)票就需要收回之前的藍(lán)字發(fā)票的。 紅沖發(fā)票的賬務(wù)處理是， 借：主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)收賬款等科目。 答
紅沖發(fā)票怎么做分錄 問
如果是退貨導(dǎo)致的開具紅字發(fā)票，分錄如下： 沖減收入： 借：主營業(yè)務(wù)收入， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額， 貸：銀行存款， 貨物入庫： 借：庫存商品， 貸：主營業(yè)務(wù)成本。 答
大批量紅沖發(fā)票有什么風(fēng)險(xiǎn) 問
大批量紅沖發(fā)票，如果之前月份有開具較多數(shù)量的錯(cuò)誤發(fā)票，那現(xiàn)在大批量紅沖是沒有什么風(fēng)險(xiǎn)的。只是如果這樣大批量紅沖發(fā)票，可能會(huì)引起稅局的注意，進(jìn)而可能針對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)查，有被查賬的可能性。 答
跨月紅沖發(fā)票怎么做賬 問
因?yàn)榧t字發(fā)票是沖對(duì)應(yīng)上月所開的藍(lán)字發(fā)票的，所以收到紅字發(fā)票時(shí)要把對(duì)上月已認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的，會(huì)計(jì)分錄如下： 借：原材料/庫存商品（負(fù)數(shù)）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）， 貸：應(yīng)付賬款。 答
相似問題隔月沖紅的進(jìn)項(xiàng)材料發(fā)票，會(huì)計(jì)分錄怎么做？
答： 借：應(yīng)收賬款（紅字） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字） 應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅額（紅字）
老師隔月，隔年的專票只能做紅字發(fā)票紅沖吧？分錄怎么做
答： 你好 是的 要看你之前怎么做分錄的
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？
答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
發(fā)票隔月開紅字了，會(huì)計(jì)分錄怎么做？
答： 借；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)收賬款等科目 借；庫存商品 貸；主營業(yè)務(wù)成本
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