收到對(duì)方進(jìn)項(xiàng)紅字發(fā)票如何做賬

納稅人開具增值稅專用發(fā)票后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)中止等情形但不符合發(fā)票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓,需要開具紅字增值稅專用發(fā)票。比如購買原材料,退回,收到對(duì)方紅字發(fā)票的,紅字發(fā)票對(duì)應(yīng)的分錄為,
借:應(yīng)付賬款等,
貸:原材料等,
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
已抵扣發(fā)票怎么開紅字發(fā)票 問
對(duì)于已經(jīng)抵扣的發(fā)票,需要開紅字發(fā)票的,和沒有抵扣的是一樣的操作方式,根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于紅字增值稅發(fā)票開具有關(guān)問題的公告》的規(guī)定,購買方取得專用發(fā)票已用于申報(bào)抵扣的。 答
紅字發(fā)票應(yīng)該怎么開 問
紅字發(fā)票開具:在增值稅發(fā)票開具系統(tǒng)里面填寫紅字發(fā)票信息表,提交稅局審批,通過之后錄入通知單號(hào)碼,在開票系統(tǒng)開具紅字發(fā)票。開具的紅字發(fā)票賬務(wù)處理是, 借:主營業(yè)務(wù)收入, 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 貸:應(yīng)收賬款等科目。 答
紅字發(fā)票如何開具 問
企業(yè)紅字發(fā)票開具流程如下: 1、企業(yè)財(cái)務(wù)人員進(jìn)入開票系統(tǒng),點(diǎn)擊菜單欄的紅字發(fā)票申請(qǐng),選擇銷售方,然后下一步,填寫要紅沖的發(fā)票資料,打印出《申請(qǐng)單》(一式兩聯(lián))加蓋財(cái)務(wù)專用章; 2、導(dǎo)出電子信息,國稅網(wǎng)站—網(wǎng)上申請(qǐng)—發(fā)票管理類—紅字發(fā)票申請(qǐng)單,上報(bào)。 答
增值稅紅字發(fā)票開具詳細(xì)流程 問
1、點(diǎn)擊【發(fā)票管理】—【信息表】—【紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開】。 2、彈出紅字發(fā)票信息表選擇界面進(jìn)行選擇(購買方申請(qǐng)和銷售方申請(qǐng))。 答
紅字發(fā)票要勾選認(rèn)證嗎 問
紅字發(fā)票不需要勾選認(rèn)證,企業(yè)收到對(duì)方開具的紅字發(fā)票時(shí),無需在增值稅發(fā)票勾選確認(rèn)平臺(tái)勾選,只需要在附表二進(jìn)項(xiàng)稅額申報(bào)表及主表里面進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出項(xiàng)填入對(duì)應(yīng)紅字發(fā)票的稅額即可。 答

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證后錯(cuò)了,因?qū)Ψ介_錯(cuò),收到紅字與藍(lán)字發(fā)票如何做賬
答: 你好!你紅字發(fā)票跟藍(lán)字發(fā)票的分錄是一樣的,只是金額寫負(fù)數(shù)
想咨詢一下 收到對(duì)方給我開的紅字發(fā)票 進(jìn)項(xiàng)稅額 如何賬務(wù)處理,是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 還是直接紅字處理
答: 這個(gè)專票您方是認(rèn)證了還是沒有認(rèn)證過的呢?
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師您好!購買方七月月收到紅字發(fā)票一張,原藍(lán)字發(fā)票已經(jīng)五月份進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證抵扣,這個(gè)月收到的紅字發(fā)票如何入賬,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做賬?
答: 借:原材料 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
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