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粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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增值稅主表里的即征即退怎么填
精選回答
增值稅主表里的即征即退填寫：
銷項稅額：
附表一，將一般貨物和即征即退貨物的合計銷售額和銷項稅額正常填入第一至五欄或者第八至十三欄，再單獨將即征即退貨物的銷售額和銷項稅額填入第六第七欄或者第十四十五欄的第九列第十列。
主表，申報軟件會自動通過上述附表一的填列數(shù)據(jù)計算并取數(shù)，在主表第一回至六欄的第一二列自動填入一般貨物的銷售額，同時將即征即答退貨物的銷售額自動填入第三四列，同樣，第十一欄銷項稅額也會在第一二列和三四列分別自動計算填入一般貨物的銷項稅額和即征即退貨物的銷項稅額。
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相似問題老師：增值稅即征即退我們計入免稅收入了，現(xiàn)在要調(diào)增，我該怎么操作呢，還要備案嗎
答： 借 營業(yè)外收入-免稅收入 貸 營業(yè)外收入
老師，軟件即征即退的計算是怎么算的呀？
答： 1）軟件產(chǎn)品增值稅即征即退稅額的計算方法： 即征即退稅額=當期軟件產(chǎn)品增值稅應(yīng)納稅額-當期軟件產(chǎn)品銷售額×3% 當期軟件產(chǎn)品增值稅應(yīng)納稅額=當期軟件產(chǎn)品銷項稅額-當期軟件產(chǎn)品可抵扣進項稅額 當期軟件產(chǎn)品銷項稅額=當期軟件產(chǎn)品銷售額×17% （2）嵌入式軟件產(chǎn)品增值稅即征即退稅額的計算： ①嵌入式軟件產(chǎn)品增值稅即征即退稅額的計算方法 即征即退稅額=當期嵌入式軟件產(chǎn)品增值稅應(yīng)納稅額-當期嵌入式軟件產(chǎn)品銷售額×3% 當期嵌入式軟件產(chǎn)品增值稅應(yīng)納稅額=當期嵌入式軟件產(chǎn)品銷項稅額-當期嵌入式軟件產(chǎn)品可抵扣進項稅額 當期嵌入式軟件產(chǎn)品銷項稅額=當期嵌入式軟件產(chǎn)品銷售額×17% ②當期嵌入式軟件產(chǎn)品銷售額的計算公式 當期嵌入式軟件產(chǎn)品銷售額=當期嵌入式軟件產(chǎn)品與計算機硬件、機器設(shè)備銷售額合計-當期計算機硬件、機器設(shè)備銷售額 對增值稅一般納稅人隨同計算機硬件、機器設(shè)備一并銷售嵌入式軟件產(chǎn)品，如果適用本通知規(guī)定按照組成計稅價格計算確定計算機硬件、機器設(shè)備銷售額的，應(yīng)當分別核算嵌入式軟件產(chǎn)品與計算機硬件、機器設(shè)備部分的成本。凡未分別核算或者核算不清的，不得享受規(guī)定的增值稅政策。 增值稅一般納稅人在銷售軟件產(chǎn)品的同時銷售其他貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)的，對于無法劃分的進項稅額，應(yīng)按照實際成本或銷
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答： 你好，不用在填寫了，主表不顯示
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