可以看下填表說明：

二、填報(bào)依據(jù)：

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和相關(guān)稅收政策規(guī)定計(jì)算填報(bào)。

三、有關(guān)項(xiàng)目填報(bào)說明

1、第1行“資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格”填報(bào)納稅人全部資產(chǎn)的可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格金額。

2、第2行“清算費(fèi)用”填報(bào)納稅人清算過程中發(fā)生的與清算業(yè)務(wù)有關(guān)的費(fèi)用支出包括清算組組成人員的報(bào)酬清算

財(cái)產(chǎn)的管理、變賣及分配所需的評估費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用清算過程中支付的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及公告費(fèi)用以及為維護(hù)債

權(quán)人和股東的合法權(quán)益支付的其他費(fèi)用。

3、第3行“職工工資”填報(bào)納稅人清算過程中償還的職工工資。

4、第4行“社會保險(xiǎn)費(fèi)用”填報(bào)納稅人清算過程中償還欠繳的各種社會保險(xiǎn)費(fèi)用。

5、第5行“法定補(bǔ)償金”填報(bào)納稅人清算過程中按照有關(guān)規(guī)定支付的法定補(bǔ)償金。

6、第6行“清算稅金及附加”填報(bào)納稅人清算過程中發(fā)生的除企業(yè)所得稅和允許抵扣的增值稅以外的各項(xiàng)稅金及其附加。

7、第7行“清算所得稅額”填報(bào)納稅人清算過程中應(yīng)繳的清算企業(yè)所得稅金額。

8、第8行“以前年度欠稅額”填報(bào)納稅人以前年度欠繳的各項(xiàng)稅金及其附加。

9、第9行“其他債務(wù)”填報(bào)納稅人清算過程中償還的其他債務(wù)。

10、第10行“剩余財(cái)產(chǎn)”、填報(bào)納稅人全部資產(chǎn)按可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格減除清算費(fèi)用、職工工資、社會保險(xiǎn)費(fèi)用、法定補(bǔ)償金、清算稅費(fèi)、清算所得稅額、以前年度欠稅和企業(yè)其他債務(wù)后的余額。

11、第11行“其中累計(jì)盈余公積”填報(bào)納稅人截止開始分配剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)累計(jì)從凈利潤提取的盈余公積金額。

12、第12行“其中累計(jì)未分配利潤”填報(bào)納稅人截止開始分配剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)累計(jì)的未分配利潤金額。

13、第13.17行“股東名稱”列填報(bào)清算企業(yè)的各股東名稱。

14、第13.17行“持有清算企業(yè)權(quán)益性投資比例”列填報(bào)清算企業(yè)的各股東持有清算企業(yè)的權(quán)益性投資比例。

15、第13.17行“投資額”列填報(bào)清算企業(yè)各股東向清算企業(yè)進(jìn)行權(quán)益性投資總額。

16、第13.17行“分配的財(cái)產(chǎn)金額”列填報(bào)清算企業(yè)的各股東從清算企業(yè)剩余財(cái)產(chǎn)中按照其持有的清算企業(yè)的權(quán)益性投資比例分得的財(cái)產(chǎn)金額。

17、第13.17行“其中確認(rèn)為股息金額”列填報(bào)清算企業(yè)的各股東從清算企業(yè)剩余財(cái)產(chǎn)分得財(cái)產(chǎn)中相當(dāng)于累計(jì)未分配利潤和累計(jì)盈余公積按照其持有清算企業(yè)權(quán)益性投資比例計(jì)算確認(rèn)的部分。清算企業(yè)的非企業(yè)所得稅納稅人股東不填此列。

四、表內(nèi)及表間關(guān)系：

1、第10行本表第1-2-?-9行。

2、第2行主表第3行。

3、第6行主表第4行。

4、第7行主表第16行。