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老師，所得稅匯算暫估有5000元到不了票了，已做調(diào)增，上年虧損了，不要補(bǔ)交所得稅，應(yīng)付賬款暫估余額怎么辦？調(diào)增部分是不是需要賬上調(diào)增上年未分配利潤？謝謝
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2020-06-15
老師您好，我們公司是這么個(gè)情況，4年前和一個(gè)個(gè)人共同投資注冊了一家公司，去年我們公司撤股了，那家公司就剩下哪一個(gè)個(gè)人作為股東，近期他們新來一個(gè)會(huì)計(jì)說是賬面未分配利潤過大，要繳納20%的個(gè)稅，于是那個(gè)老板就覺得這是以前年度累計(jì)收益，這部分稅款我們公司也應(yīng)該承擔(dān)一部分
根據(jù)我的所學(xué)，這個(gè)未分配利潤過大別說沒有分紅就算有分紅我們作為公司名義投資是不是也不用繳納所得稅了？
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2019-05-28
如果利潤表本年度本年累計(jì)是正數(shù)。上年未分配利潤是負(fù)數(shù)，金額且大于今年本年累計(jì)數(shù)。用交企業(yè)所得稅嗎？
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2021-12-16
你好我這9月底未分配利潤期末數(shù)是負(fù)數(shù)，但是利潤表本年累計(jì)利潤是正數(shù)，我季度需要計(jì)提所得稅嗎
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2019-10-13
A投資B500萬成為B的股東，并持有B百分之10的股份。A2018年決定對持有的B公司百分之10的股份進(jìn)行撤資。撤資時(shí)賬面累計(jì)未分配利潤和累計(jì)盈余公積合計(jì)為1600萬，A實(shí)際收回80萬。請計(jì)算一下該企業(yè)發(fā)生撤資業(yè)務(wù)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。要計(jì)算過程
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2019-12-27
在認(rèn)繳制下，注冊資本是100萬，兩位股東各占50%，一位自然人，一位法人股東，報(bào)表中實(shí)收資本11萬，未分配利潤負(fù)數(shù)，凈資產(chǎn)為2萬，這種情況下，企業(yè)之間股權(quán)轉(zhuǎn)讓如果平價(jià)50萬轉(zhuǎn)讓，需要交企業(yè)所得稅嗎，個(gè)人要交個(gè)稅嗎
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2021-11-22
有限公司
資產(chǎn)總額1246035.2，負(fù)債87531.14，實(shí)收資本890000，未分配利潤268504.06
想要注銷公司，需要交個(gè)人所得稅嗎？
另外注銷的步驟麻煩老師詳細(xì)說一下，謝謝！
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2022-12-09
你好，12月企業(yè)所得稅月底計(jì)提，公司有彌補(bǔ)虧損，這樣就交不了所得稅了，那么做賬怎么寫分錄，還是借:所得稅費(fèi)用貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅嗎？應(yīng)交稅費(fèi)有-企業(yè)所得稅有余額怎么做，轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目
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2020-01-13
要求：計(jì)算2016年至2018年的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異和可抵扣暫時(shí)性差異，各年應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債與遞延所得稅資產(chǎn)，各年應(yīng)確認(rèn)的當(dāng)期所得稅、遞延所得稅與所得稅費(fèi)用，并編制相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄。
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2020-06-12
所得稅費(fèi)用該怎么填列？上季度（4-6）季度的所得稅費(fèi)用有發(fā)生額，在6月的利潤表當(dāng)中所得稅費(fèi)用那里要填列嗎？還是可以在7月申報(bào)利潤表的時(shí)候填所得稅費(fèi)用？是把所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配了。
1/1589
2018-08-08
記提個(gè)人所得稅怎么做分錄？付款的時(shí)候怎么寫分錄？
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2019-03-11
請問老師，總分機(jī)構(gòu)所得稅可以選擇分開匯算繳納嗎？
4/423
2022-03-10
獎(jiǎng)勵(lì)和工資可以分開發(fā)嗎，并且個(gè)人所得稅分別申報(bào)
1/1529
2018-07-13
老師，請問現(xiàn)在所得稅稅率分幾個(gè)檔？分別利率是多少
2/339
2022-05-06
分公司沒有經(jīng)營，還需要分?jǐn)偪偣镜钠髽I(yè)所得稅嗎
2/1226
2022-05-09
您好，5月份2018年度所得稅匯算清繳補(bǔ)交了所得稅1200元，我給可以直接確認(rèn)為當(dāng)期的所得稅費(fèi)用？可以的話，會(huì)計(jì)分錄要怎么做呢？
1/1244
2019-06-03
老師，請問下我們2020年12月的時(shí)候預(yù)繳企業(yè)所得稅2千多，然后今年所得稅年度匯算的時(shí)候也交了所得稅，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？
2/493
2021-07-02
外資代表處交完企業(yè)所得稅之后有沒有分紅稅要交？還是說增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅，工資薪金的個(gè)人所得稅交完就沒有了
1/639
2021-11-18
2月因持有兩年前在上交所購買的某上市公司股票13000股，取得該公司年中股票分紅所得2600元
為什么應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為零
1/753
2022-02-06
19年一季度有利潤預(yù)交了企業(yè)所得稅，年度匯算清繳是虧損，就退回了預(yù)交的所得稅，收到退回的企業(yè)所得稅該怎么做會(huì)計(jì)分錄
1/1243
2020-07-08
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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