;)
1、購進(jìn)時
借：庫存商品 50
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）6.5
貸：銀行存款 56.5
2、銷售開票時
借：銀行存款 90.4
貸：主營業(yè)務(wù)收入 80
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）10.4
老師，本月繳納上月增值稅會計分錄這樣做對嗎？
①計提時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）10.4
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）6.5
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3.9
②借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3.9
貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅3.9
③繳納時：
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 3.9
貸：銀行存款 3.9
老師，我有點懵，我做的對嗎？轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么用？銷項稅和進(jìn)項稅需要這樣轉(zhuǎn)平嗎？
1/1202
2019-05-16
增值稅納稅申報 我們平時的收入是租賃收入 沒有開票 怎么填報呢 還有我們在稅局代開了一張專票 但是有作廢了 這個增值稅又要怎么填呢
4/1364
2019-01-14
由于第二季度的銷售未達(dá)起征點，增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入并結(jié)轉(zhuǎn)入了本年利潤中，但是我在8月份又不做了收入，這時銷售又達(dá)到了起征點，要全額補(bǔ)繳增值稅，所得稅，我賬務(wù)怎么處理，我是個體工商戶
1/643
2019-11-05
小規(guī)模廣告公司。第四季度普票209800元。專票80000元。 合計289800元含稅額。 這個普票增值稅免交 附加也免了。 但專票80000元 增值稅 城建稅 附加就要繳納嗎。文化稅怎么征收是普票和專票的合計金額289800元來征收嗎
1/737
2020-01-03
請問這個月收到上年度國稅局退增值稅會計分錄，借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入-增值稅退稅，對嗎
1/959
2016-06-24
，老師，的人個稅手結(jié)費是不是要交增值稅 就是收到時 借：銀行 貸：應(yīng)交稅費-增值稅 貸營業(yè)外收入
1/425
2020-05-11
在增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺上勾選當(dāng)期認(rèn)證抵扣的進(jìn)項稅，認(rèn)證多了。導(dǎo)致增值稅稅負(fù)率特別低,發(fā)現(xiàn)這個問題后還沒進(jìn)行增值稅申報，不知道還有沒有方法補(bǔ)救了
1/1141
2017-07-07
在增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺上勾選當(dāng)期認(rèn)證抵扣的進(jìn)項稅，認(rèn)證多了。導(dǎo)致增值稅稅負(fù)率特別低，發(fā)現(xiàn)這個問題后還沒進(jìn)行增值稅申報，可以在這個表里填些數(shù)改一下么
3/1235
2017-07-07
旅行社是一般納稅人6%的稅率，差額征稅，但收到的景區(qū)開票是3%的稅率，怎么計算增值稅呢，是不是需要更多的景區(qū)票才能少繳稅
1/1590
2021-06-05
這個月不含稅收入是4011.1，怎么填增值稅申報表呢未達(dá)起征點那一欄為什么填不了呢是不是只需要填小微企業(yè)免稅那一欄就行了？
1/799
2017-07-07
，1月征期除了平時正常的增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅，個人所得稅這幾個報表申報外，還有其他的表要申報嗎？比如年報什么的
1/856
2018-01-12
公司是園區(qū)管理型企業(yè)，未來園區(qū)會引進(jìn)工業(yè)企業(yè)，還有對中小企業(yè)進(jìn)行孵化管理，所以，針對園區(qū)，如何進(jìn)行房產(chǎn)稅和土地使用稅的稅收籌劃
1/923
2019-03-12
計提的增值稅和繳納的增值稅差額有0.01或0.02，，這個差額計入營業(yè)外收入行不
1/1730
2019-02-20
小規(guī)模增值稅免了，那做賬增值稅是0嗎，比如100，借銀行春款100，貸主營業(yè)務(wù)收入100，應(yīng)交稅費增值稅0嗎
2/392
2022-04-26
老師，小規(guī)模季度開發(fā)票10萬，免征增值稅，增值稅免稅額填在申報表哪個位置？
1/450
2020-04-13
小規(guī)模納稅人報增值稅未達(dá)到起征點不用交增值稅，申報之后還用點繳費嗎？
1/1946
2019-12-01
2024年廣州的小規(guī)模納稅人增值稅減免政策，額度還是季度30萬免征增值稅嗎？
1/243
2024-03-31
老師小規(guī)模納稅人申報增值稅未達(dá)起征點，申報表減免稅費按1%增值稅算么？
2/2585
2020-04-14
為什么增值稅申報填了附列資料不自動生成主表應(yīng)征增值稅不含稅銷售額
1/1457
2018-07-04
本次遠(yuǎn)程清卡情況如下:
(2021年09月份征期)增值稅專普票清卡失敗，原因: F50006:核心征管系統(tǒng):增值稅未申報或未比對，這怎么處理
1/3972
2021-10-31
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計學(xué)堂僅提供會計學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
