老師您好,我準(zhǔn)備填寫第一季度增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用),不含稅收入是900萬,是不是只能在一) 應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)這里填寫。
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2022-04-20
2.企業(yè)1999年生產(chǎn)乙產(chǎn)品 10000件,銷售9000件。該產(chǎn)品單位銷售價(jià)格為40元,單位產(chǎn)品變動(dòng)生產(chǎn)成本為24元,單位變動(dòng)銷售及管理費(fèi)用為4元。該企業(yè)全年固定制造費(fèi)用為 60000 元。全年固定銷售及管理費(fèi)用為25000元,假定該企業(yè)乙產(chǎn)品無期初存貨。
要求:1.分別按變動(dòng)成本法和完全成本法編制收益表。
2.具體說明采用兩種成本計(jì)算方法據(jù)以確定的凈收益發(fā)生差異的原
因。
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2023-06-24
公司購買保本理財(cái)產(chǎn)品,要交納增值稅,求詳細(xì)帳務(wù)處理明細(xì)
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2019-12-06
3、資料:甲公司為商品流通企業(yè),屬于增值稅一般納稅人。20×1年 11月30 日,庫存A 商品 200件,實(shí)際總成本為 40000元,單位成本為 200 元,未計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。該公司庫存商品發(fā)出的計(jì)價(jià)方法為先進(jìn)先出法。發(fā)生下列有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)20×1 年 12 月5 日,購進(jìn) A 商品 500 件,收到的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為 105000 元,增值稅稅額為17850元;另支付運(yùn)費(fèi) 500 元,運(yùn)費(fèi)增值稅55 元;全部款項(xiàng)為123378 元,以銀行存款支付,A商品驗(yàn)收入庫。 (2)20×1 年12 月 10 日,銷售 A商品 300件,開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為 90000元,增值稅稅額為15300元,款項(xiàng)合計(jì)為105300 元,收到支票,存入銀行。 (3)20×1 年 12 月13 日,購進(jìn) A 商品 300 件,收到的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為 67500 元,增值稅稅額為 11475 元,全部款項(xiàng)為 78975 元,以銀行存款支付,A商品驗(yàn)收入庫。 (4)20×1 年 12 月 20 日,銷售 A商品 550 件,開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為 132
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2022-04-11
老師湖北地區(qū)小規(guī)模納稅人3--5月開具普通發(fā)票免增值稅,那我們公司是一般納稅人但有稅易征收項(xiàng)目這個(gè)簡易征收項(xiàng)目開具的普通發(fā)票能免增值稅嗎
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2020-03-20
稅法 卷3,8-3
老師,第四問在算增值額的時(shí)候?yàn)槭裁礇]有扣增值稅?5000*10%呢
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2019-10-12
老師 法律咨詢有限公司 這種公司要交什么稅?增值稅嗎
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2015-11-24
農(nóng)產(chǎn)品收購還是按13%征收率抵扣嗎?
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2018-07-24
老師好。我們是酒店行業(yè)。目前還未對(duì)外經(jīng)營。平時(shí)采購的食材,雞鴨鵝這些我是做到管理費(fèi)用~業(yè)務(wù)招待費(fèi)對(duì)嗎?還是放在:管理費(fèi)用~低值易耗品~食材。合適呢?
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2021-06-23
(四)第2欄“本期發(fā)生額”:填寫本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除 請(qǐng)問這個(gè)填哪個(gè)金額 小規(guī)模3%征收率的
增值稅申報(bào)表
[圖片]
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2022-04-13
(四)第2欄“本期發(fā)生額”:填寫本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除
請(qǐng)問這個(gè)填哪個(gè)金額小規(guī)模3%征收率的增值稅申報(bào)表[圖片]
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2022-04-13
辦公室購買辦公用品收到的增值稅專用發(fā)票上注
明:價(jià)款8100元,稅額1053元,價(jià)合計(jì)9153元開出轉(zhuǎn)賬支票支付。
編制“辦公用品領(lǐng)用分配表”,生產(chǎn)車間、專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)、政管理部門各負(fù)擔(dān)1/3。
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2023-11-26
一般納稅人銷售自己使用過的2008年12月31日以前購進(jìn)(當(dāng)時(shí)按照規(guī)定不得抵扣且未抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅額)的固定資產(chǎn),采用簡易辦法按照3%征收率減按2%征收增值稅。
一般納稅人銷售自己使用過的2009年1月1日以前購入的固定資產(chǎn),依照3%征收率減按2%征收增值稅:
{做題時(shí)發(fā)現(xiàn)這兩段話意思是一樣的可為什么兩個(gè)時(shí)間不是一樣的????}
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2020-01-16
納稅人提供人力資源外包服務(wù),按照經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)繳納增值稅(6%),簡易計(jì)征5%,其銷售額不包括受客戶單位委托代為向客戶單位員工發(fā)放 的工資和代理繳納的社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金。那代發(fā)的工資、代繳社保、應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢?
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2021-03-20
老師,給老板預(yù)充汽車油費(fèi),我想做福利費(fèi)處理,從公司賬上預(yù)付款給中石油公司,做的是預(yù)付賬款一中石油,貸銀行存款。次月中石油開來專票,做的借管理費(fèi)用一福利費(fèi),應(yīng)付增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅,貸預(yù)付賬款一中石油。我就不知道怎么做計(jì)提在應(yīng)付款工資薪酬一福利費(fèi)里了?
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2022-04-14
增值稅,附加稅費(fèi),企業(yè)所得稅,期末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是計(jì)入管理費(fèi)用嗎
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2019-07-05
老師,我們公司給員工租的宿舍錢已付過,發(fā)票到借:管理費(fèi)用-福利費(fèi),應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅,貸:預(yù)付賬款-房東。發(fā)票是我們公司去開的,增值稅銷項(xiàng)稅怎么入賬?
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2020-06-03
是不是我1月購買金稅盤2月抵減增值稅,在結(jié)轉(zhuǎn)損益做: 借 應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款480 貸管理費(fèi)用480
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2018-03-15
購金稅盤借:管理費(fèi)用一其他
貸:現(xiàn)金
抵扣時(shí):借:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅(減免) 紅字
貸:管理費(fèi)用_其他 紅字
交完稅后還需做會(huì)計(jì)分錄?如果需要做,該怎么做分錄,如不需做,那借方的應(yīng)交稅費(fèi)(減免)老掛在帳怎么辦?
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2020-06-10
采購員孫巖出差回來,報(bào)銷差旅費(fèi)8380元,退回余款。其中:
飛機(jī)票4310元;住宿費(fèi)2405.06元,增值稅額144.30元;市內(nèi)租車費(fèi)260元;出差補(bǔ)助1260元 分錄里的管理費(fèi)用怎么算?
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2021-05-03
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