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怎么計(jì)提企業(yè)所得稅，用什么科目
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2018-01-17
聘用臨時(shí)工需代扣個(gè)人所得稅嗎？
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2017-06-08
老師，什么收入可以不用交所得稅？
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2016-09-28
小規(guī)模 一個(gè)季度的利潤總額是47196.38 那么計(jì)提25％所得稅借：所得稅費(fèi)用11799.1貸：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交企業(yè)所得稅11799.1 是不是在國稅申報(bào)時(shí)填寫企業(yè)所得稅月（季）預(yù)繳納申報(bào)表（A類）中應(yīng)納所得稅額填寫11799.1 減免所得稅額那填寫9439.28嗎
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2019-02-24
請問老師，我開發(fā)公司小規(guī)模，代開一張價(jià)稅合計(jì)160w的增值稅專用發(fā)票，銷售砂石。這個(gè)月報(bào)企業(yè)所得稅季報(bào)，除過成本、工資，還能用什么來沖減下利潤？謝謝
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2020-01-14
你好老師，汽車租賃公司，租賃車輛產(chǎn)生的車輛費(fèi)，在企業(yè)所得稅年報(bào)—期間費(fèi)用明細(xì)表中，填到銷售費(fèi)用下面哪個(gè)合適
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2021-05-19
老師，在報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候，A104000期間費(fèi)用明細(xì)表填完保存了，但是主表A100000表里面還是取不上數(shù)，重新保存也不顯示，重新登錄也不顯示。是怎么回事?
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2020-04-18
2019年8 月中旬購買
安全生產(chǎn)專用設(shè)備（屬于企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄規(guī)定范圍）一臺(tái)，取得增值稅專用發(fā)票注明金額 36 萬
元、進(jìn)項(xiàng)稅額 4.68 萬元，當(dāng)月投入使用，企業(yè)將其一次性計(jì)入了成本扣除。
請問老師，這個(gè)需要調(diào)整利潤總額嗎？
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2021-08-18
某市一家彩電生產(chǎn)企業(yè)。為增值稅一 般納稅人，適用企業(yè)所得稅稅率25%。2019年生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:
(C1)全年直接銷售彩電取得銷售收入8 000萬元(不含換取原材料的部分)，全年購進(jìn)原材料，取得增值稅專用發(fā)票,注明稅款為850萬元(已通過主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證)。
(2)2月，企業(yè)將自產(chǎn)的一批彩電換取A公司的原材料，市場價(jià)值為200萬元，成本為130萬元，企業(yè)已做銷售賬務(wù)處理，換取的原材料價(jià)值200萬元,雙方均開具了專用發(fā)票。
(3)企業(yè)接受捐贈(zèng)原材料一批，價(jià)值100萬元并取得捐贈(zèng)方開具的增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額13萬元，該項(xiàng)捐贈(zèng)收人企業(yè)已計(jì)人營業(yè)外收人核算。
(4)1月1日，企業(yè)將閑置的機(jī)器設(shè)備出租給B公司,全年收取租金120萬元。
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2022-04-28
老師，請問一下，1、私車公用員工報(bào)銷的車輛相關(guān)費(fèi)用公司報(bào)銷后，員工需要繳納個(gè)人所得稅嗎？
2、私車公用報(bào)銷費(fèi)用一個(gè)月多少費(fèi)用限額可以不繳納個(gè)人所得稅而且公司可以正常在所得稅前抵扣?。?/span>
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2021-11-24
2017年交的企業(yè)所得稅費(fèi)用到2017年12月份要不要結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤，做一筆分錄，借：本年利潤，貸：所得稅費(fèi)用
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2018-03-15
馬商貿(mào)營運(yùn)期2月份利潤表中，為什么不用計(jì)算所得稅費(fèi)用、不繳納企業(yè)所得稅，是我溜掉什么信息了嗎？
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2018-03-13
所得稅費(fèi)用也要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，但是未分配利潤是也要扣除所得稅費(fèi)用的本年利潤嗎，報(bào)表有點(diǎn)亂
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2019-04-19
我想問一下為什么這個(gè)優(yōu)先股的利息要除以所得稅，那為什么這個(gè)年利息費(fèi)用160萬不用處理所得稅呢？
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2019-07-26
這一題計(jì)算應(yīng)交所得稅時(shí)為什么不用減去無形資產(chǎn)的成本300萬？為什么只是減去費(fèi)用？應(yīng)納稅所得額不是用收入-費(fèi)用-成本嗎？
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2019-03-27
取得居間費(fèi)用350萬，我應(yīng)該如何繳納增值稅和所得稅
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2022-05-25
老師您好，實(shí)操中遞延所得稅資產(chǎn)或者負(fù)債用得到嗎
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2022-03-22
公司只有開具費(fèi)用發(fā)票才能在企業(yè)所得稅前抵扣費(fèi)用嗎？除了開發(fā)票還有什么單據(jù)能在企業(yè)所得稅前做費(fèi)用抵扣？
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2022-01-22
2014年匯算清繳，補(bǔ)扣的所得稅，做到2015年5月份的賬目中， 借：所得稅費(fèi)用300貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅300， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅300 貸：銀行存款300 已結(jié)界轉(zhuǎn)到本年利潤中，是用借：本年利潤300，貸：所得稅費(fèi)用300， 第一個(gè)問題，請問2016年只改這兩步分錄 借；以前年度損益調(diào)整300 貸；所得稅費(fèi)用 300 借；利潤分配-未分配利潤300 貸以前年度損益調(diào)整300
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2016-03-17
老師您好，學(xué)堂實(shí)操里面所得稅匯算清繳，這個(gè)減免所得稅44548.88是怎么計(jì)算出來的呢？是用調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額195995.04*0.225嗎？
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2023-04-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
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