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老師我們是建筑業(yè)小規(guī)模納稅人，我們請稅務(wù)局代開了發(fā)票，預(yù)繳了稅款，其中的企業(yè)所得稅也預(yù)繳啦，那做企業(yè)匯算清繳時凈利潤為負(fù)數(shù)，那預(yù)繳的企業(yè)所得稅怎么辦？
請老師給予解答
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2016-10-31
老師我們是小規(guī)模企業(yè)，開票收入是49萬，現(xiàn)在不是45內(nèi)免增值稅嗎？那我這個超過了45萬是不是要49萬全額征收增值稅了要交4900元的稅
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2021-10-27
我們是建筑施工企業(yè)，小規(guī)模，增值稅是簡易計征，我們的增值稅是按收入額減去全部成本費用和價外費用后的余額來確定增值稅的收入額，在以這個收入額乘以3個點的稅率是么？
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2020-03-09
我們是建筑施工企業(yè)，小規(guī)模，增值稅是簡易計征，我們的增值稅是按收入額減去全部成本費用和價外費用后的余額來確定增值稅的收入額，在以這個收入額乘以3個點的稅率是么？
1/663
2020-03-09
老師，我想請問一下，賣黃金飾品的話，是不是要征收消費稅和增值稅??？
1/637
2015-10-19
單位處于企業(yè)所得稅減半期間，2010年檢查應(yīng)調(diào)增所得額10000.00元，根據(jù)檢查部門意見除補繳企業(yè)所得稅10000.00*25*50%=1250.00元外，按照《征管法》第六十三條給予50%的罰款...
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2017-07-01
公司出售二手轎車，是不是按簡易辦法依4%征收率減半征收增值稅？是不是只能開普票？假如售價是11000，開票怎么開，是不是含稅價就是11000？稅率是4%還是2%？
1/1552
2019-03-09
小規(guī)模納稅人沒超45萬，填申報表時第18欄顯示“增值稅小規(guī)模納稅人享受小微企業(yè)免征增值稅政策的，這個3個點是自動帶出的嘛？可是我開票是1個點呀？不一致了
6/1350
2022-01-18
我想請教你一個問題一個小規(guī)模建筑企業(yè)，在核定征收期間按中標(biāo)價開了發(fā)票給業(yè)主方，且增值附加稅及所得稅已全部在核定征收年份足額繳納，工程款卻在查賬征收的年度逐筆進賬，老師這種情況我在核定征收期間做賬務(wù)處理時對成本及收入該如何確認(rèn)？
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2022-03-23
個人獨資企業(yè)，核定征收，開票1000萬，所有的稅款也已經(jīng)交了，那么現(xiàn)在把銀行的收入?yún)R入法人賬戶，會計分錄怎么做？
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2018-02-02
企業(yè)所得稅核定征收單位 的賬務(wù)處理和查賬征收的區(qū)別在哪里 計提所得稅（征收率4%）時怎么寫分錄
1/517
2020-10-27
老師您好，小規(guī)模納稅人代開增值稅發(fā)票，請問附加稅是全征，減半征收，還是免征呀
3/391
2021-07-30
初次購買金稅盤為什么借：固定資產(chǎn)
貸：銀行存款
又借：應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸：管理費用
關(guān)鍵是這里的貸管理費用不理解，雖然我知道它是從累計折舊過來的，但是貸管理費用會沖減當(dāng)期借方的管理費用，最后是不是相當(dāng)于增加了當(dāng)期的利潤，這不是相當(dāng)于僅用銀行存款就獲得了固定資產(chǎn)、增值稅的抵減和利潤增加三項好處了嗎？
1/1114
2019-04-27
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，因管理不善造成一批材料損毀，該材料賬面余額為20000，增值稅進項稅額2600，未計提存貨跌價準(zhǔn)備，收回殘料價值1000，因由責(zé)任人賠償5000，不考慮其他因素，該企業(yè)應(yīng)確認(rèn)的材料損毀凈損失為
怎么列分錄，而且里面的管理費用是怎么算的?
1/7550
2020-02-05
金銀首飾以舊換新 增值稅與消費稅如何征收
1/6732
2020-04-15
如果同一法人原注冊了一家公司是一般納稅人，現(xiàn)在又想注冊一家小規(guī)模納稅人，經(jīng)營范圍可能類似原先那家，這樣老板想把小規(guī)模這家申請核定征收，有什么限制嗎？應(yīng)該是屬于銷售行業(yè)的，這樣核定征收在企業(yè)所得稅上稅率的多少呀？還可以享受小微企業(yè)政策嗎？
1/1997
2019-01-06
我想請教一下，企業(yè)上個月收到稅務(wù)局六稅兩費的減半征收部份，其中收到增值稅退庫，會計應(yīng)該如何時做會計分錄 有老師回復(fù)說 捷：銀行存款
貸：營業(yè)外收入/其他收益 如果收到退回增值稅的會計科目也是這樣子嗎 需不需要沖轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金-增值稅科目
1/1994
2022-04-12
計入營業(yè)外收入的減免的增值稅屬于政府補貼收入嗎，繳納企業(yè)所得稅嗎？計入營業(yè)外收入的附加稅屬于政府減免稅嗎？需要繳納所得稅嗎
2/1117
2020-12-12
我們是一般納稅人，可以年結(jié)增值稅銷項和進項嗎，年結(jié)記賬的話是不是下面這樣
當(dāng)月開票記 借 應(yīng)收 貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項
確認(rèn)進項 借 管理費用 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸 銀行
次月繳納增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸 銀行
年末再結(jié)轉(zhuǎn)銷項和進項
1/714
2019-06-26
老師，我們3月享受免征增值稅這個政策了，開票日期是3月的，成本費用記的是4月，我們4月能進行正常抵扣3月的發(fā)票嗎嗎？
3/282
2021-05-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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