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討論一個問題
增值稅在月末的時候銷大于進(jìn)，就要繳稅，那又有政策銷售額10萬以內(nèi)免增值稅，那怎么做賬務(wù)處理呢？
2/677
2019-07-10
老師，1、當(dāng)期的銷項都用進(jìn)項抵扣了，增值稅附征還用交嗎？附征是不是按當(dāng)月實際繳納的增值稅計算繳納的？2、還有月不超過10萬能免哪些附征？城建，教育費附加，地方教育費附加都免嗎？實際賬務(wù)處理是什么？先計提，后做入營業(yè)外收入嗎？麻煩會計分錄，謝謝！
1/1241
2018-07-31
老師我們行業(yè)是營利性普通高中增值稅申報免稅銷售額，不交增值稅，印花稅之前會計是零申報對嗎
1/354
2022-01-04
購買免增值稅的蔬菜 鮮活肉蛋，從農(nóng)民到批發(fā)商 到 經(jīng)銷商 到零售商 再到個人 每個都不需要交增值稅嗎
1/922
2018-02-10
小規(guī)模這個季度免增值稅，報稅時直接在免稅銷售額那跳出數(shù)據(jù)，是不是不用去填其他數(shù)據(jù)了
1/418
2019-04-08
老師，增值稅減免稅申報明細(xì)表 中的“免稅銷售額扣除項目本期實際扣除金額\"應(yīng)該怎么填寫
2/2288
2019-10-17
小規(guī)模納稅人銷售自用的固定資產(chǎn)是2009年1月1日后的，不是按3%的征收率征收增值稅嗎？詳情見圖。
1/866
2019-07-20
請問。小規(guī)模納稅人開具的增值稅專用發(fā)票，開票總額在免征稅內(nèi)，是不是也要繳納稅費的呢？
2/380
2021-04-23
如果小規(guī)模納稅人，一個季度自己開票開了8萬，稅務(wù)局代開了2萬，那我可以免征增值稅嗎？
1/813
2017-08-10
體育俱樂部(民非企業(yè))收到的2019全運會獎金(有文件，發(fā)放給運動員及教練員)可免征增值稅嗎
1/882
2019-01-29
老師，不是說小微企業(yè)在9萬元以下免征增值稅嗎，那為什么系統(tǒng)的實操有要交1200元的稅呢
2/601
2018-12-05
你好。我問一下。之前增值稅免征額我計入到了營業(yè)外收入。我現(xiàn)在匯算清繳怎么填寫表格呢
1/1165
2022-04-07
銷售圖書電商，現(xiàn)在處于免增值稅期間。收到天貓服務(wù)費專票、平臺服務(wù)費專票及其他一些增值稅發(fā)票。比如快遞費專票、水電費專票，在免增值稅期間，這些已經(jīng)認(rèn)證的增值稅進(jìn)項稅額可以抵扣嗎？
1/564
2018-10-12
企業(yè)發(fā)生了不征增值稅項目并按不征稅收入開具了發(fā)票，如何申報增值稅？
1/1984
2023-02-27
老師，請教一下 未達(dá)到起征點，免交的增值稅在企業(yè)所得稅匯算清繳里A107010免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細(xì)表填哪一欄？
1/2296
2019-04-22
個體工商戶1.如果是查賬征收，那交稅方式就和小規(guī)模性質(zhì)是一樣了，對嗎？2.如果是定額征收，增值稅一個季度內(nèi)9萬是免征的對嗎？所得稅交多少呢？
1/958
2017-06-07
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，本年8月進(jìn)口貨物，海關(guān)審定的關(guān)稅完稅價格為500萬元，關(guān)稅稅率為10%，海關(guān)代征了進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件一批，海關(guān)暫免征稅，予以放行，組成計稅價格為100萬元;從國內(nèi)市場購進(jìn)材料支付的價款為1400萬元(不含增值稅)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為182萬元。外銷進(jìn)料加工貨物的離岸價為1000萬元人民幣。內(nèi)銷貨物的銷售額為1200萬元(不含稅)。該企業(yè)適用“免抵退稅”辦法，上期留抵稅額為40萬元。(假定上述貨物內(nèi)銷時均適用13%的
增值稅稅率，出口退稅率為9%)
(任務(wù)要求]
(1)計算甲生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣稅額;
(2)計算甲生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納稅額;
(3)計算甲生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)期免抵退稅額;
(4)計算甲生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)期應(yīng)退稅額、免抵稅額及當(dāng)期期末留
抵稅額。
1/2627
2022-10-04
小規(guī)模納稅人銷售額不滿十萬，可以免增值稅，請問免企業(yè)所得稅嗎？對企業(yè)所得稅有沒有影響？
1/1110
2019-12-13
所得稅免征或減征的業(yè)務(wù)有哪些？例如從事農(nóng)，漁，牧，林，免征
1/632
2020-02-06
老師 小規(guī)模納稅人季度銷售額30萬減免增值稅，需要在
并在減免稅申報明細(xì)表
相應(yīng)欄次，選擇對應(yīng)減免稅代碼 嗎？
1/999
2020-04-25
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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