開票后金額加稅額比開的本金高怎么解決
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2021-04-22
【2.1】2018年1月1日,甲公司購(gòu)入B公司發(fā)行的公司債券,支付價(jià) 款26000000J其中包含已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息500000 元),另支付交易費(fèi)用300000元,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增 值稅稅額為18000元。
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2019-09-15
接上
3. 2019年10月末借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅7961.95 (7655.17+306.78)貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅7961.95
2019年12月
4.給廠家開具勞務(wù)費(fèi)專票 含稅金額990元。借:應(yīng)付帳款990 貸:其他業(yè)務(wù)收入876.11 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅113.89
5.月末結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng) 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅113.89 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)
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2020-07-04
1.A公司為增值稅一般納稅人,2019年發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:
(1)5月25日,A公司決定建造一條車間管理用的生產(chǎn)線,購(gòu)入工程物資批,增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款
為600萬(wàn)元,增值稅稅額為78萬(wàn)元。當(dāng)日該工程物資全部用于生產(chǎn)線的建造。
(2)建造生產(chǎn)線過(guò)程中領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品成本360萬(wàn)元,計(jì)稅價(jià)格為400萬(wàn)元;發(fā)生建造工人工資100萬(wàn)元,均符合資本化條件并以銀行存款支付
(3)6月20日,所建造的生產(chǎn)線達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài),預(yù)計(jì)使用年限為5年,預(yù)計(jì)凈殘值為25萬(wàn)元,采用年數(shù)總和法計(jì)提折舊。
要求:根據(jù)上述資料,假定取得的增值稅專用發(fā)票均已經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證,不考慮其他因素,完成下列小題。
(答案中的金額用“萬(wàn)元”表示)
(1)根據(jù)資料(1)編制購(gòu)入工程物資時(shí)的會(huì)計(jì)分錄。
(2)根據(jù)資料(1)編制領(lǐng)用工程物資時(shí)的會(huì)計(jì)分錄。
3)根據(jù)資料(2)編制領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品建造生產(chǎn)線時(shí)的會(huì)計(jì)分錄。
(4)根據(jù)資料(2)編制發(fā)生建造工人工資的會(huì)計(jì)分錄。
(5)根據(jù)資料(1)(2)計(jì)算該生產(chǎn)線的入賬價(jià)值。
(6)根據(jù)資料(1)(2)(3)計(jì)算2019年應(yīng)計(jì)提折舊額并做相關(guān)分錄
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2020-07-02
一般納稅人開的會(huì)議費(fèi)發(fā)票需要幾個(gè)稅點(diǎn)
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2021-08-18
我買的外省二手車購(gòu)置稅發(fā)票沒(méi)有了怎么辦
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2019-10-26
稅務(wù)發(fā)票軟件一定要去稅務(wù)局才可以安裝嗎?
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2018-11-01
老師你好,請(qǐng)問(wèn)在開贈(zèng)值稅普通發(fā)票的時(shí)候,給作廢了,這張票還能給購(gòu)貨方嗎?是我已經(jīng)作廢發(fā)票給購(gòu)貨方了
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2019-08-27
您好!我想問(wèn)一下!我今天去稅務(wù)局定稅的時(shí)候定多了!明天可以改嗎?
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2020-06-10
一般納稅人哪些企業(yè)牽涉退稅,是不是只有出口企業(yè)才牽涉退稅
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2017-02-07
大陽(yáng)酒廠5月銷售糧食白酒90噸,其中開
具專用發(fā)票所注明的銷售額為200000元,開具普通發(fā)票所注明的銷售額為79100元。
試計(jì)算該酒廠本月應(yīng)繳的消費(fèi)額和增值
稅額
(消費(fèi)稅率為20%,單位稅額為每0.50元,增值稅稅率13%)。
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2023-11-02
大陽(yáng)酒廠5月銷售糧食白酒90噸,其中開
具專用發(fā)票所注明的銷售額為200000元,開具普通發(fā)票所注明的銷售額為79100元。
試計(jì)算該酒廠本月應(yīng)繳的消費(fèi)額和增值
稅額
(消費(fèi)稅率為20%,單位稅額為每F0E%
元,增值稅稅率13%)。
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2023-11-02
aa 沒(méi)空看嚕尷尬尷尬看看???????¥?????????????????????????????)
??? ?????? ??雨3????????????開口看看一你現(xiàn)在!一串、飄過(guò)????? ???4
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2022-07-01
我才領(lǐng)的發(fā)票。為什么電腦里提示金稅盤里沒(méi)有發(fā)票?
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2019-06-12
由于單位同事對(duì)稅收政策不清楚,本單位9月財(cái)務(wù)報(bào)表還未開始做,首次報(bào)企業(yè)所稅、增值稅肯定會(huì)超15號(hào)怎么辦?
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2018-10-14
老師我想問(wèn)一下,我們公司的增值稅稅負(fù)低于正常標(biāo)準(zhǔn),但是是公司的毛利加的比較低。這樣可以嗎?違反稅法嗎?
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2018-12-19
老師,我校是個(gè)體工商戶,稅務(wù)局說(shuō)是核定征收,季報(bào),是不就報(bào)個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅增值稅,增值稅超了30萬(wàn)是不還得交附稅了,我用正常做賬嗎?我是政府性補(bǔ)貼營(yíng)業(yè)。
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2020-03-13
汽車租賃發(fā)票代開在國(guó)稅稅點(diǎn)低還是郵局低?
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2015-12-10
怎么樣是抄稅成功,抄稅日期是顯示下個(gè)月1號(hào)還是下個(gè)月中旬??
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2017-01-12
老師我想問(wèn)一下,我們公司的增值稅稅負(fù)低于正常標(biāo)準(zhǔn),但是是公司的毛利加的比較低。這樣可以嗎?違反稅法嗎?
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2018-12-19
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