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知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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課程名稱： 一般納稅人全盤賬實務(wù)技巧與納稅申報
課程屬性： 直播課 課時： 30課時
更新時間： 2023年03月06日
課程簡介
在財會人員的職業(yè)生涯中想從出納、財務(wù)助理轉(zhuǎn)型主辦會計中您可能會遇到如下問題：
一、取得了證書，但是沒有從事過會計工作，自己沒底氣；
二、沒有做過賬務(wù)，不懂得納稅申報是什么？
三、企業(yè)都找有經(jīng)驗的會計，我沒有做過怎么辦？
四、做了多年的出納、會計助理、成本會計等崗位，但是沒有獨擋一面的處理主辦會計必備的全盤賬實務(wù)經(jīng)驗，不知如何開始？
故，齊紅老師在此開設(shè)《一般納稅人全盤賬實務(wù)技巧與納稅申報》專題，本專題將會從一般納稅人主辦會計必備的基礎(chǔ)知識、一般納稅人增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用、企業(yè)如何建賬與發(fā)票開具及發(fā)票勾選認(rèn)證 、會計該如何辦理交接手續(xù)、企業(yè)如何建賬與發(fā)票開具及發(fā)票勾選認(rèn)證 、企業(yè)所得稅核算、增值稅業(yè)務(wù)核算、固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)、成本費用類、工資社保個稅、稅費計提與繳納、模擬企業(yè)全盤賬處理與納稅申報等內(nèi)容全方位講解中小企業(yè)主辦會計必備的實務(wù)技能。
課程安排
第一章 一般納稅人主辦會計必備的基礎(chǔ)知識
第一節(jié) 一般納稅人主辦會計必備的基礎(chǔ)知識
一、一般納稅人與小規(guī)模的劃分標(biāo)準(zhǔn)
二、增值稅稅目與稅率
三、納稅人的身份如何籌劃選擇
四、納稅人的身份轉(zhuǎn)換
五、如何辦理一般納稅人資格及注意事項
六、如何知道一個企業(yè)是不是一般納稅人？
七、什么是輔導(dǎo)期一般納稅人？
八、月末一般納稅人注意事項
第二章、一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用
第一節(jié) 一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用
一、科目設(shè)置與運用
二、稅金及附加科目
三、增值稅科目期末余額的處理
四、增值稅科目的期末結(jié)轉(zhuǎn)
第三章、企業(yè)如何建賬與發(fā)票開具及發(fā)票勾選認(rèn)證
第一節(jié) 會計交接及整理爛賬亂賬的建賬期初數(shù)？
一、如何辦理會計交接？
二、如何整理內(nèi)帳的爛賬亂賬的建賬期初數(shù)？
三、如何整理外帳的爛賬亂賬的建賬期初數(shù)？
四、財務(wù)軟件建賬初始化
作業(yè)：發(fā)票開具與發(fā)票勾選認(rèn)證
第四章、企業(yè)所得稅核算
第一節(jié) 持續(xù)經(jīng)營期間企業(yè)所得稅核算
一、核定征收方式預(yù)繳企業(yè)所得稅
二、查賬征收方式預(yù)繳企業(yè)所得稅
三、小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策
第二節(jié) 籌建期間企業(yè)所得稅核算
一、企業(yè)啟動投入資金的財稅處理
二、般納稅人籌建期開辦費如何財稅處理
第五章 、一般納稅人全盤賬之進項稅額業(yè)務(wù)財稅處理
第一節(jié) 一般納稅人采購業(yè)務(wù)的財稅處理
一、采購環(huán)節(jié)從哪些方面來控制？
二、采購部業(yè)務(wù)內(nèi)控流程設(shè)計
三、采購業(yè)務(wù)核算類型及賬務(wù)處理
四、運輸費、關(guān)稅等成本賬務(wù)處理
五、入庫短缺如何進行賬務(wù)處理?
六、采購?fù)素浫绾芜M行賬務(wù)處理？
七、采購尾款抹零如何進行賬務(wù)處理？
八、實際付款低于發(fā)票款如何進行賬務(wù)處理？
九、采購獲得贈品如何進行賬務(wù)處理？
十、接受銷售方的現(xiàn)金返利或?qū)嵨锓道~務(wù)處理
十一、虛開發(fā)票（四流或三流）不統(tǒng)一的涉稅風(fēng)險及應(yīng)對策略
十二、 實務(wù)工作中如何核算購銷合同印花稅？
第二節(jié) 一般納稅人增值稅期末留抵退稅實務(wù)應(yīng)用
一、一般納稅人如何申請留底退稅與實務(wù)應(yīng)用
第六章 、一般納稅人全盤賬之銷項稅額業(yè)務(wù)財稅處理
第一節(jié) 一般納稅人銷售業(yè)務(wù)的財稅處理
一、外帳收入如何確認(rèn)？
二、對于確認(rèn)的未開票收入，在以后又要求開票時如何解決？
三、一般計稅方式銷售的財稅處理
四、簡易計征應(yīng)稅項目財稅處理
五、包裝物繳納增值稅的財稅處理
六、日常銷售中實務(wù)常用銷售方法
七、銷售尾款如何進行賬務(wù)處理？
八、一般納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)的增值稅處理
九、銷售貨物、應(yīng)稅勞務(wù)或發(fā)生應(yīng)稅行為收取價外費用的財稅處理
十、支付采購方的現(xiàn)金返利或?qū)嵨锓道?/p>
十一、增值稅防偽稅控系統(tǒng)設(shè)備的財稅處理
第二節(jié) 一般納稅人增值稅稅收優(yōu)惠的財稅處理
一、2022新政免征增值稅賬務(wù)處理
二、即征即退、先征后退、先征后返賬務(wù)處理
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財稅處理
第一節(jié) 企業(yè)獲得固定資產(chǎn)的財稅處理
一、 什么是固定資產(chǎn)
二、企業(yè)購入資產(chǎn)的財稅處理
三、企業(yè)接受投資轉(zhuǎn)入資產(chǎn)的財稅處理
第二節(jié) 固定資產(chǎn)財稅政策分析及如何折舊的財稅處理
一、固定資產(chǎn)財稅政策分析
二、關(guān)于價值在5000元以下的固定資產(chǎn)如何進行財稅處理？
三、關(guān)于價值在500萬元以下的固定資產(chǎn)如何進行財稅處理？
四、關(guān)于價值在500萬元以上的固定資產(chǎn)如何進行財稅處理？
第八章 一般納稅人全盤賬之無形資產(chǎn)與長期待攤費用業(yè)務(wù)財稅處理
第一節(jié) 一般納稅人全盤賬之無形資產(chǎn)與長期待攤費用業(yè)務(wù)財稅處理
一、一般納稅人無形資產(chǎn)財稅處理
二、購買軟件如何進行賬務(wù)處理？
三、一般納稅人長期待攤費用財稅處理
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理
第一節(jié) 企業(yè)所得稅中工資薪金稅前扣除及會計核算
一、企業(yè)所得稅中工資薪金總額稅前扣除規(guī)定
二、工資核算不規(guī)范的常見問題
三、應(yīng)付職工薪酬的設(shè)置
四、工資結(jié)算憑證與計算
五、工資、個稅、社保、住房公積金的全套賬務(wù)處理
六、企業(yè)為職工繳納的社會保險
七、零工資下繳納社保處理要點
八、職工福利費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費財稅處理
第十章 一般納稅人全盤賬之稅費類、成本費用類賬務(wù)處理
第一節(jié) 稅費計提繳納與六稅兩費優(yōu)惠如何賬務(wù)處理
一、計提與繳納稅費如何進行賬務(wù)處理？
二、一般納稅人六稅兩費優(yōu)惠賬務(wù)處理
三、2022年7月1日印花稅法新規(guī)
第二節(jié) 一般納稅人成本費用類賬務(wù)處理
一、一般納稅人企業(yè)期間費用賬務(wù)處理
二、一般納稅人企業(yè)期末成本結(jié)轉(zhuǎn)
第十一章 一般納稅人納稅申報實戰(zhàn)案例
第一節(jié) 一般納稅人納稅申報實戰(zhàn)案例
一、增值稅及附加稅申報實戰(zhàn)案例
二、企業(yè)所得稅申報實戰(zhàn)案例
三、水利建設(shè)基金申報實戰(zhàn)案例
四、財稅和行為稅合并申報實戰(zhàn)
五、殘疾人就業(yè)保障金申報實戰(zhàn)案例
六、作業(yè)
全部課程
（已更新29節(jié) 共30節(jié)）
第一章 ?一般納稅人主辦會計必備的基礎(chǔ)知識（1） 05月10日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第一章 ?一般納稅人主辦會計必備的基礎(chǔ)知識（2）、第二章 一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用（1） 05月16日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第二章 一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用（2） 05月17日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第三章 企業(yè)如何建賬與發(fā)票開具及發(fā)票勾選認(rèn)證?（1） 05月23日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第三章 企業(yè)如何建賬與發(fā)票開具及發(fā)票勾選認(rèn)證?（2） 05月24日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第三章 企業(yè)如何建賬與發(fā)票開具及發(fā)票勾選認(rèn)證（3）? 05月30日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第四章 企業(yè)所得稅核算（1） 05月31日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第四章 企業(yè)所得稅核算（2） 06月06日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第四章 企業(yè)所得稅核算（3） 06月07日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（1） 06月13日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（2） 06月14日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（3） 06月20日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（4） 06月21日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（5） 06月27日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（1） 06月28日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（2） 07月04日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（3） 07月05日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（4） 07月11日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財稅處理（1） 07月12日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財稅處理（2） 07月18日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財稅處理（3） 07月19日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第八章 一般納稅人全盤賬之無形資產(chǎn)與長期待攤費用業(yè)務(wù)財稅處理 07月25日 11:30-13:30 已結(jié)束 會員專享
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理（1） 07月26日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理（2） 08月01日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理（3） 08月02日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第十章 一般納稅人全盤賬之稅費類、成本費用類賬務(wù)處理（1） 08月08日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第十章 一般納稅人全盤賬之稅費類、成本費用類賬務(wù)處理（2） 08月09日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
第十一章 一般納稅人納稅申報實戰(zhàn)案例（1） 08月15日 11:30-13:30 已結(jié)束 會員專享
第十一章 一般納稅人納稅申報實戰(zhàn)案例（2） 08月16日 11:30-13:00 已結(jié)束 會員專享
用戶評論
課程資料下載鏈接
第一章 一般納稅人主辦會計必備的基礎(chǔ)知識.pdf (會員登錄后可下載)
第二章 一般納稅人的增值稅科目設(shè)置與應(yīng)用.pdf (會員登錄后可下載)
附件1 科目設(shè)置與核算內(nèi)容?.docx (會員登錄后可下載)
第三章 企業(yè)如何建賬與發(fā)票開具及發(fā)票勾選認(rèn)證.pdf (會員登錄后可下載)
附件2：出納移交工作明細表F8v.docx (會員登錄后可下載)
附件3：會計資料移交清冊Yi8.docx (會員登錄后可下載)
附件4：主辦會計交接流程vP6.docx (會員登錄后可下載)
第四章 企業(yè)所得稅核算.pdf (會員登錄后可下載)
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（2）.pdf (會員登錄后可下載)
《退（抵）稅申請表》.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（1）.pdf (會員登錄后可下載)
收入稅會差異.docx (會員登錄后可下載)
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業(yè)務(wù)財稅處理（2）.pdf (會員登錄后可下載)
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財稅處理（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財稅處理（2）.pdf (會員登錄后可下載)
第八章 一般納稅人全盤賬之無形資產(chǎn)與長期待攤費用業(yè)務(wù)財稅處理.pdf (會員登錄后可下載)
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理.pdf (會員登錄后可下載)
第十章 一般納稅人全盤賬之稅費類、成本費用類賬務(wù)處理.pdf (會員登錄后可下載)
印花稅稅源明細表.docx (會員登錄后可下載)
中華人民共和國印花稅法.docx (會員登錄后可下載)
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第十一章 一般納稅人納稅申報實戰(zhàn)案例（2）.pdf (會員登錄后可下載)
A200000中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類，2021年版）.xlsx (會員登錄后可下載)
增值稅一般納稅人.xlsx (會員登錄后可下載)
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齊紅
金牌財稅講師
金牌培訓(xùn)實戰(zhàn)派財稅講師、中級會計師?，F(xiàn)任建筑工程企業(yè)財務(wù)經(jīng)理一職，有著10多年多個行業(yè)豐富的工作經(jīng)驗；熟知各個行業(yè)賬務(wù)處理；能夠有效的為企業(yè)規(guī)避各項稅收風(fēng)險，提供有效的稅收籌劃方案。齊紅老師結(jié)合自身實際工作經(jīng)驗轉(zhuǎn)化成實用性強的教學(xué)知識與學(xué)員分享，快速幫助不同層次的學(xué)員積累經(jīng)驗，講解風(fēng)趣、通俗易懂，廣受學(xué)員好評。
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通俗易懂，都是落地干貨
課程評價 2024-08-12 13:55:49
特別喜歡齊老師的課，太實用了，愛你呦
課程評價 2024-07-22 18:53:38
不錯，不錯的
課程評價 2024-04-22 19:33:16
很好通俗易懂
課程評價 2024-04-29 16:05:13
講的很詳細，實用
課程評價 2023-11-22 21:55:42
齊紅老師講的很詳細，很實用。五星好評。
課程評價 2023-11-26 11:19:37
老師講的更狠 老師講的很好！
課程評價 2023-06-19 15:39:55
齊紅老師講得很好，但是我聽完抓不住重點，感覺重點滑過去了，憑空講的內(nèi)容很多，拓展知識一般是即興發(fā)揮，分錄不會落在紙上，聽著似懂非懂，可能我的基礎(chǔ)還是比較薄弱！希望能習(xí)慣老師的授課方式。
課程評價 2023-05-16 23:45:25
老師講得好
課程評價 2023-03-23 15:46:37
老師講得恰到好處，明白了許多
課程評價 2023-03-06 16:28:04
老師講得很好
課程評價 2023-03-01 23:51:34
Excellent
課程評價 2023-02-15 14:56:26
為什么一直不能提供word講義。PPT打印太浪費紙張了
課程評價 2023-02-04 11:06:07
老師講的很好！
課程評價 2023-01-04 12:38:45
老師講得簡潔明了 沒有廢話 受益了
課程評價 2023-01-03 08:28:20
喜歡老師的課程
課程評價 2022-12-18 07:59:38
講的很好，通俗易懂
課程評價 2022-11-22 21:55:47
講的非常好
課程評價 2022-11-20 15:40:21
簡潔明了，條理清晰，
課程評價 2022-11-12 15:10:30
齊老師的課程講的非常好，很受益。剛開始聽你講這個課程，學(xué)習(xí)完這個課程就去聽你的小規(guī)模納稅人。感謝老師！辛苦了。
課程評價 2022-11-05 17:36:21