;)
宋欣儒
2025-06-25
舉報
@郭健 郭老師，你看下我的理解對嗎？
借存貨200，貸存貨200，沒有遞延所得稅的事了。所以 AB對。
借存貨200，貸存貨200，沒有遞延所得稅的事了。所以 AB對。
4
首贊
(0/1000)
評論
郭健：就是合表不應(yīng)調(diào)整所得稅。個表有多少所得稅會列式到合表中，這個題是100遞延所得稅資產(chǎn)
2025-06-26
1
首贊
宋欣儒：老師合表為什么不調(diào)整所得稅，是因為存貨的一借一貸就平了嗎，所以合表不調(diào)整所得稅嗎？
但是乙個表在減值400的時候，確認(rèn)了遞資100，在合表存貨認(rèn)的減值是200，不也應(yīng)該把個表計提的遞資給轉(zhuǎn)回50嗎？
還是說合表在抵內(nèi)部交易時抵了存貨200，又轉(zhuǎn)回存貨200，也把合表遞延所得稅抵平了，只剩下個表遞資100了。
2025-06-26
評論
首贊
推薦帖子
注會協(xié)議班
注會協(xié)議班交流圈
可以交流注會備考/學(xué)習(xí)的相關(guān)話題
班主任會同步社群的重要信息/學(xué)習(xí)資料等內(nèi)容喔
加入
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...