郭老師 解答

2024-12-20 15:51

稅務(wù)局就不管你開不開發(fā)票，你有銷售就得交。

月汐 追問

2024-12-20 15:53

一般納稅人，之前銷售我們也沒有走公賬。 現(xiàn)在實(shí)際有100多萬(wàn)庫(kù)存，賬上沒有這批庫(kù)存，如果稅局來查，怎么罰款呢，

郭老師 解答

2024-12-20 15:54

罰款這個(gè)不一定
但是需要補(bǔ)稅。一般納稅人，增值稅13%，不含稅銷售額*13%
附加稅12%，小型微利企業(yè)減半。繳納的增值稅*6%
印花稅萬(wàn)分之3，小型微利企業(yè)減半。
企業(yè)所得稅，小型微利企業(yè)5%。根據(jù)利潤(rùn)

月汐 追問

2024-12-20 15:55

我現(xiàn)在能倒推回去，做個(gè)借庫(kù)存（把現(xiàn)有庫(kù)存做賬）貸方：應(yīng)付可以嗎

月汐 追問

2024-12-20 15:56

補(bǔ)稅？是補(bǔ)這之前銷售出去的貨物嗎？   庫(kù)存的貨物應(yīng)該不會(huì)補(bǔ)稅 也不會(huì)罰款吧？

郭老師 解答

2024-12-20 15:57

你們一直在生產(chǎn)，沒有銷售嗎？沒有銷售不需要交稅的，也沒有罰款。

月汐 追問

2024-12-20 16:05

老師，意思是，稅局查到倉(cāng)庫(kù)有100萬(wàn)的貨，這個(gè)沒有銷售，也沒有做賬是不會(huì)罰款補(bǔ)稅。只有說在這之前銷售出去的，沒做賬的才要罰款補(bǔ)稅是嗎？

郭老師 解答

2024-12-20 16:06

是的對(duì)的，是這個(gè)意思。

月汐 追問

2024-12-20 16:13

嗯，老師，那我們這種進(jìn)項(xiàng)廠家不開票，我們銷項(xiàng)要交，無(wú)進(jìn)項(xiàng)，然后成本不能抵扣，收入全交稅是嗎？

郭老師 解答

2024-12-20 16:17

對(duì)的是的，是這么理解的。