83200133（鳳英） 追問

2024-12-10 17:11

之前一直是虧損的，就是本月利潤表是正數(shù)，那么現(xiàn)在需要交企業(yè)所得稅嗎

宋生老師 解答

2024-12-10 17:12

你好看累計(jì)，本年累計(jì)如果是虧損就不需要。

83200133（鳳英） 追問

2024-12-10 17:15

2024年利潤表利潤總額累計(jì)是正數(shù)，但是資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)在累計(jì)是負(fù)40多萬的，那么2024年需要交企業(yè)所得稅嗎
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宋生老師 解答

2024-12-10 17:15

你好，平時(shí)季度是需要的的，但是匯算清繳的話要看。能彌補(bǔ)多少？

83200133（鳳英） 追問

2024-12-10 17:37

老師，那個資產(chǎn)負(fù)債表累計(jì)利潤正數(shù)可以理解為企業(yè)分紅等其他用對 不，如果負(fù)數(shù)是 彌補(bǔ)企業(yè)除（已交企業(yè)所得稅的)凈利潤，如利潤是正數(shù)如分紅時(shí)就要交稅對不，其實(shí)資產(chǎn)負(fù)債表累計(jì)利潤與利潤表的利潤是分開理解的

宋生老師 解答

2024-12-10 17:38

你好，是的，是分開理解的。比如你企業(yè)成立了20年。然后前面都是虧損，現(xiàn)在盈利了，但是彌補(bǔ)的年限只有5年。