鄒老師 解答

2018-05-29 09:07

你好，這個(gè)是構(gòu)成你單位做消費(fèi)工程的成本？

Sunny 追問

2018-05-29 09:10

嗯，這是和工程有關(guān)的，應(yīng)該怎么做

鄒老師 解答

2018-05-29 09:10

借；工程施工    應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；銀行存款等科目  
你好，取得發(fā)票可以做這個(gè)分錄

Sunny 追問

2018-05-29 09:18

老師，已經(jīng)取得發(fā)票了。 
暫時(shí)還沒有銷項(xiàng)，也可以這么做？ 
借：工程施工  16186.79 
       應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅  971.21 
   貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金） 17158.00 
是這樣嗎？ 
 
老師這個(gè)分錄寫完后，還有后續(xù)關(guān)聯(lián)的分錄嗎？是不是沒有了？月底結(jié)賬軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了？

鄒老師 解答

2018-05-29 09:20

你好，你這個(gè)發(fā)票是入賬，但是沒有認(rèn)證？

Sunny 追問

2018-05-29 09:22

對(duì)，暫時(shí)沒有銷項(xiàng)，還沒有認(rèn)證抵扣，抵扣的時(shí)候再認(rèn)證可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-29 09:24

你好，沒有抵扣是這樣做分錄，抵扣了再結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額就是了

Sunny 追問

2018-05-29 09:28

進(jìn)項(xiàng)票抵扣的時(shí)候再認(rèn)證可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-29 09:28

你好，可以的，只要沒有超過認(rèn)證期限就可以的

Sunny 追問

2018-05-29 09:28

老師那個(gè)分錄寫完后，還有后續(xù)關(guān)聯(lián)的分錄嗎？是不是沒有了？月底結(jié)賬軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了？

鄒老師 解答

2018-05-29 09:37

你好，沒有后續(xù)相關(guān)分錄的

Sunny 追問

2018-05-29 09:39

收到，謝謝老師。 
老師，再問您一下 這個(gè)入工程施工科目，能不能入主營業(yè)務(wù)成本？有什么區(qū)別這兩個(gè)

鄒老師 解答

2018-05-29 09:45

你好，工程施工是用來歸集施工成本的 
取得收入可以把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

Sunny 追問

2018-05-29 09:49

明白了，謝謝老師 
還有買的那個(gè)激光銅版紙做標(biāo)書用，和工程有關(guān)，是不是也入工程施工科目？ 
之前有個(gè)老師給我說入主營業(yè)務(wù)成本，不對(duì)吧？應(yīng)該入工程施工？

鄒老師 解答

2018-05-29 09:57

你好，做標(biāo)書用一般是計(jì)入費(fèi)用，并不構(gòu)成工程成本的

Sunny 追問

2018-05-29 10:07

計(jì)入管理費(fèi)用嗎？（普票） 
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)  54.00 
  貸：庫存現(xiàn)金  54.00 
這樣？

鄒老師 解答

2018-05-29 10:12

你好，是的，通過一般的管理費(fèi)用科目核算，而不是工程施工

Sunny 追問

2018-05-29 10:13

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2018-05-29 10:17

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

Sunny 追問

2018-05-31 16:52

研發(fā)和技術(shù)服務(wù)*計(jì)量測(cè)試費(fèi) 
借：工程施工 16186.79 
        應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 971.21 
貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金） 17158.00 
 
老師，這個(gè)工程施工后面需要加二級(jí)科目嗎？直接一級(jí)科目就完了？

鄒老師 解答

2018-05-31 17:03

你好，需要增加二級(jí)科目 的，比如間接費(fèi)用