。 sala 追問

2024-11-20 15:37

不填未達起征點銷售額嗎?那我現(xiàn)在更正1月到10月的增值稅，是不是對應的財務報表和企業(yè)所得稅都需要更正呢，這種個體戶一直都沒做賬

宋生老師 解答

2024-11-20 15:38

你好，未達起征點銷售額這個是屬于小個體戶的企業(yè)來填的。

。 sala 追問

2024-11-20 15:38

還有這個企業(yè)所得稅和個人所得稅系統(tǒng)里的生產(chǎn)經(jīng)營所得是不是兩個都需要申報

宋生老師 解答

2024-11-20 15:38

一般的企業(yè)是填入小微企業(yè)免稅銷售額。

。 sala 追問

2024-11-20 15:43

我的營業(yè)執(zhí)照是個人獨資企業(yè)，意思就填報小微企業(yè)免稅銷售額嗎

宋生老師 解答

2024-11-20 15:44

你好是的，填入小微企業(yè)免稅銷售額。

。 sala 追問

2024-11-20 15:46

這個企業(yè)所得稅和個人所得稅系統(tǒng)里的生產(chǎn)經(jīng)營所得是不是兩個都需要申報
呢老師

宋生老師 解答

2024-11-20 15:46

你好，只需要報一個就行了。個人獨資企業(yè)是報生產(chǎn)經(jīng)營所得。

。 sala 追問

2024-11-20 15:49

好的，一直沒有做賬，這種財務報表需要申報嗎

宋生老師 解答

2024-11-20 15:49

你好，是的，是需要申報的。

。 sala 追問

2024-11-20 15:54

好的 ，那種的話還需要補對應收款的記賬憑證嗎，平時都是用個人**收款，有些掃的銀行辦的收款碼，從來沒有做過賬

宋生老師 解答

2024-11-20 15:56

你好，你有收到錢就不用，沒有收到錢是進入應收賬款。

。 sala 追問

2024-11-20 15:58

就是不用做記賬憑證嗎

宋生老師 解答

2024-11-20 16:00

你好，你收到了錢就做收錢的憑證，沒有收到錢就先掛在應收賬款上面。嗯，嗯。有發(fā)生這個業(yè)務肯定是都要做憑證的。

。 sala 追問

2024-11-20 16:07

好的，謝謝老師

我有個朋友公司那種沒有取得進項，對方是小作坊沒有發(fā)票進貨，導致交了十多萬的增值稅，這種庫存商品一直都是暫估出來的，這種掛賬100萬的暫估庫存怎么處理呢

宋生老師 解答

2024-11-20 16:08

你好，說實話，你沒有成本的話最終還是補稅。

。 sala 追問

2024-11-20 16:10

是的，稅已經(jīng)交了，現(xiàn)在就是年初就掛的100萬的暫估入庫進項，稅交了，就一直掛賬，這樣可以嗎

。 sala 追問

2024-11-20 16:12

相當于法人自己出錢買了東西，沒收到發(fā)票，又把貨賣了，現(xiàn)在賬面一直掛賬有100挖煤的庫存暫估，按這個不處理一直掛著對公司有影響嗎

宋生老師 解答

2024-11-20 16:14

你好，你有沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本

宋生老師 解答

2024-11-20 16:14

你確認收入的時候有沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本？

。 sala 追問

2024-11-20 16:29

有的，因為同一個月還賣了其他的貨，按照以往的庫存，加權(quán)平均做了成本結(jié)轉(zhuǎn)了

宋生老師 解答

2024-11-20 16:32

你好你結(jié)轉(zhuǎn)的成本的話，這個成本不能在匯算清繳的時候扣除。