小???? 追問(wèn)

2024-11-19 16:44

老師你好，現(xiàn)在我這邊做了發(fā)放工資的分錄后，應(yīng)收賬款余額是和開票金額相等的。如果我做一筆您剛說(shuō)的貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入后，把稅費(fèi)做進(jìn)去后，那這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不就對(duì)不上了嗎？

宋生老師 解答

2024-11-19 16:45

你好，沒明白你的意思。你支付的工資是做你的成本的。

小???? 追問(wèn)

2024-11-19 16:48

這個(gè)工資是項(xiàng)目上讓甲方代付的工人工資，所以發(fā)放的時(shí)候做的借：應(yīng)付職工薪酬18萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款-甲方18萬(wàn)

宋生老師 解答

2024-11-19 16:49

你好，但是你要先計(jì)提，，他支付的時(shí)候這樣做沒錯(cuò)，但是要先計(jì)提。

小???? 追問(wèn)

2024-11-19 16:52

計(jì)提做的借工程施工—人工費(fèi)，貸;應(yīng)付職工薪酬18萬(wàn)?，F(xiàn)在問(wèn)題就是我這個(gè)月做賬，對(duì)這張開出去的，讓甲方代付工資的這張勞務(wù)費(fèi)發(fā)票我怎么做賬務(wù)處理呢？

宋生老師 解答

2024-11-19 16:53

你好，這個(gè)是人家給你開的發(fā)票，是不是？
正常來(lái)說(shuō)是你們自己公司的員工，你們做應(yīng)付職工薪酬，對(duì)方只是幫你代付而已呀。

小???? 追問(wèn)

2024-11-19 16:54

發(fā)票是我們開出去的，這筆錢甲方就直接支付在工人卡里了

宋生老師 解答

2024-11-19 16:56

你好，對(duì)啊，他們也只是幫你們代付，你可以借工程施工合同成本，人工費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬。
然后再借應(yīng)付職工薪酬貸，應(yīng)收賬款。

小???? 追問(wèn)

2024-11-19 16:58

就是我這個(gè)月做賬，對(duì)這張開出去的，讓甲方代付工資的這張勞務(wù)費(fèi)發(fā)票我怎么做賬呢？

宋生老師 解答

2024-11-19 16:58

你好，你們是借，應(yīng)收賬款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。