丫丫 追問

2018-05-25 09:50

這兩個分錄要當(dāng)月做掉么？還是說第二筆分錄等抵扣的時候再做？

宋生老師 解答

2018-05-25 09:52

您好！第二個等抵扣的時候才做

丫丫 追問

2018-05-25 09:55

我17年交的年費，做了第一筆分錄！x現(xiàn)在18年這個時候來抵扣，再做第二筆分錄的話，我18年管理費用沒有期初數(shù)哈，因為17年當(dāng)月就被結(jié)z z轉(zhuǎn)到成本費用里去了

宋生老師 解答

2018-05-25 09:57

您好！你18年沒發(fā)生過管理費用？你也可以計入到營業(yè)外收入-稅收減免

丫丫 追問

2018-05-25 10:01

18年沒有這筆管理費用的期初數(shù)，na那第二筆分錄做：借：應(yīng)交增值稅—應(yīng)交增值稅-減免稅款 貸：營業(yè)w外收入-稅收減免 摘要備注：增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維修費 可以么

宋生老師 解答

2018-05-25 10:02

您好！可以的。摘要只要能清楚是怎么回事就好了

丫丫 追問

2018-05-25 10:05

好的 謝謝您老師

宋生老師 解答

2018-05-25 10:06

你好！不餓客氣的。

丫丫 追問

2018-05-25 10:15

老師 還有一個問題，我們公司是一般納稅人，每月都有繳增值稅，那增值稅附加稅要每月做分錄，還是等每個季度最后一個月做？

宋生老師 解答

2018-05-25 10:25

您好！一般納稅人是每個月要做。

丫丫 追問

2018-05-25 11:21

30萬以下不含稅銷售額 只要交城建稅 對么

宋生老師 解答

2018-05-25 11:26

您好！一般納稅人沒有這個減免。