陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 17:56

是，去年5月份已經(jīng)調(diào)了，調(diào)完以后，導(dǎo)致管理費(fèi)用-辦公費(fèi)變成負(fù)數(shù)了，企業(yè)所得稅申報表的期間費(fèi)用明細(xì)表中的  這一欄能填負(fù)數(shù)嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 18:00

將數(shù)據(jù)不填負(fù)數(shù)處理就行了，將其他科目的數(shù)據(jù)勻一點到辦公費(fèi)里面，管理費(fèi)用的總金額不變

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 18:12

其他的就是職工薪酬了，職工薪酬能調(diào)嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 18:14

不要調(diào)職工薪酬，就沒有其他的管理費(fèi)用明細(xì)了嗎？

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 18:16

其他的沒有了，我們企業(yè)沒怎么經(jīng)營，去年還有個5660的網(wǎng)絡(luò)推廣費(fèi)我放銷售費(fèi)用里邊了，這個能動嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 18:16

這個不能動。那就只有填負(fù)數(shù)反映這個數(shù)據(jù)了

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 18:19

那就是負(fù)的600，這樣會被稅務(wù)查嗎老師？我去年匯算清繳時應(yīng)該把成本從管理費(fèi)里邊調(diào)出去嗎老師？有人說調(diào)表不調(diào)帳，跟這個有關(guān)系嗎

江老師 解答

2018-05-24 18:21

這個只有查賬時解釋處理了。因為實在是不好調(diào)了，將這個數(shù)據(jù)掩蓋過去了

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 18:23

能按調(diào)出去成本之前的數(shù)據(jù)填嗎老師？我去年應(yīng)該把成本從管理費(fèi)調(diào)出去嗎？這個跟調(diào)表不調(diào)帳有關(guān)系嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 18:25

這個你賬務(wù)上調(diào)賬了，就按賬務(wù)調(diào)賬后的數(shù)據(jù)進(jìn)行申報企業(yè)所得稅處理。

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 18:27

我當(dāng)時調(diào)帳是不是不對啊老師？調(diào)表不調(diào)帳是不是應(yīng)該就報報表時按調(diào)出成本的數(shù)據(jù)報，賬還是按原來的?。?/p>

江老師 解答

2018-05-24 18:28

調(diào)賬是對的。只是不知為什么管理費(fèi)用調(diào)成了負(fù)數(shù)

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 18:31

因為沒怎么用這個公司開展業(yè)務(wù)，除了工資的話就200多塊錢的管理費(fèi)了，去年那個成本700多，就成負(fù)數(shù)了，有其他辦法嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 19:17

如果當(dāng)年計入的管理費(fèi)用——辦公費(fèi)，沖銷后辦公費(fèi)也是零，不會是負(fù)數(shù)的

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 19:42

老師您的意思是去年5月份沖的是前年的管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，跟去年的管理費(fèi)用沒關(guān)系是嗎？那現(xiàn)在做匯算清繳就不我用從去年的管理費(fèi)用-辦公費(fèi)里減出來啦？如果從去年的數(shù)里減出來就是負(fù)數(shù)了

江老師 解答

2018-05-24 19:44

是的，肯定是沖的前年的，因為如果是去年計入管理費(fèi)用——辦公費(fèi)，再沖銷管理費(fèi)用——辦公費(fèi)，就不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)一說

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 19:50

對，我以為前年的成放管理費(fèi)用了前年的賬改不了就應(yīng)該從去年管理費(fèi)用里邊減出來，那我現(xiàn)在的話就算去年實際的管理費(fèi)用就行了是嗎老師？然后年度財務(wù)報表的管理費(fèi)用也按去年實際的填？可是我去年第二季度的財務(wù)報表的管理費(fèi)用減去了調(diào)的那筆成本，這可以嗎老師

江老師 解答

2018-05-24 19:54

管理費(fèi)用還是與你的2017年12月的財務(wù)報表數(shù)據(jù)保持一致，再在調(diào)增調(diào)減明細(xì)表里面進(jìn)行調(diào)整處理

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 20:06

如果跟17年12月份的財務(wù)報表一直的話，就是還得調(diào)17年管理費(fèi)用明細(xì)項，但是管理費(fèi)用下邊除了工資就這一個辦公費(fèi)了，能找些沒日期的發(fā)票做筆調(diào)整分錄嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 20:13

這個企業(yè)所得稅年報時根據(jù)2017年12月的財務(wù)報表填列的。

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-24 20:15

除了職工薪酬就這這一個明細(xì)了，那現(xiàn)在就只能填負(fù)數(shù)了嗎老師

江老師 解答

2018-05-24 20:16

那就是只能填負(fù)數(shù)處理了