沐沐 追問(wèn)

2024-11-05 13:37

現(xiàn)在有這個(gè)情況，我們有跨年收入沖回，我就按小企業(yè)準(zhǔn)則入賬了，然后收入為負(fù)，剛收到稅局提醒可能會(huì)被判為M級(jí)，會(huì)有啥影響嗎？

宋生老師 解答

2024-11-05 13:38

你好，你是怎么做賬的呢？

沐沐 追問(wèn)

2024-11-05 13:40

我是直接負(fù)數(shù)紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，不是相反方向

宋生老師 解答

2024-11-05 13:42

你好，這種本身是不準(zhǔn)確的，跨年的會(huì)計(jì)上沒(méi)有這種做法。

沐沐 追問(wèn)

2024-11-05 13:45

那要怎么做呢？以前年度損益調(diào)整嗎？但是我的賬簿是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有這個(gè)科目

宋生老師 解答

2024-11-05 13:46

你好，其實(shí)沒(méi)有你是可以添加科目，但是操作方式就是按照正常的做。

沐沐 追問(wèn)

2024-11-05 13:57

那是不是還得去變更之前的報(bào)表？  小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不是可以直接沖嗎？

宋生老師 解答

2024-11-05 13:59

你好，是的，是要去更正。

沐沐 追問(wèn)

2024-11-05 14:02

那挺麻煩的，如果我去把準(zhǔn)則變更成小企業(yè)行不行呢？

宋生老師 解答

2024-11-05 14:02

你好，稅務(wù)局一般不會(huì)同意的，因?yàn)檫@個(gè)涉及到稅的問(wèn)題。

沐沐 追問(wèn)

2024-11-05 14:14

但是我報(bào)稅一直都按小企業(yè)的數(shù)據(jù)報(bào)的，申報(bào)表倒是一般企業(yè)，會(huì)有哪些數(shù)據(jù)差異??？

宋生老師 解答

2024-11-05 14:21

你好，這個(gè)本身不是固定的。要看實(shí)際業(yè)務(wù)。只能說(shuō)一般企業(yè)的科目會(huì)用的多一點(diǎn)。

沐沐 追問(wèn)

2024-11-05 14:27

那如果直接不管他，準(zhǔn)則不一致沒(méi)關(guān)系吧？收入為負(fù)就為負(fù)了

宋生老師 解答

2024-11-05 14:28

你好，這個(gè)稅務(wù)局會(huì)找你的。