微信用戶 追問

2024-11-04 12:31

老師，是的，公司全部承擔(dān)

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 12:32

全都計提到管理費用就可以

微信用戶 追問

2024-11-04 12:44

老師，正常公司不替員工承擔(dān)個人部分社保，賬務(wù)處理是借：應(yīng)付職工薪酬-社保費 借：其他應(yīng)收款-社保費  貸：銀行存款這么做對嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 12:47

借：應(yīng)付職工 
貸：銀行存款 
其他應(yīng)收款

微信用戶 追問

2024-11-04 12:48

老師，我這個分錄是公司繳納社保費時做到的分，您的這個分錄是在發(fā)放工資時做的分錄對嗎？我的這個分錄做的對嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 12:50

我這個就是繳納時做的分錄

微信用戶 追問

2024-11-04 12:52

老師，你這個分錄的其他應(yīng)款減少，不是在發(fā)放工資時扣除了員工社保個人部分嗎？不應(yīng)該是發(fā)放工資時做的分錄嗎？沒明白

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 12:54

、企業(yè)計提社保時，做如下分錄，
借：管理費用-社會保險費單位部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）。
2、實際發(fā)放工資時，扣回個人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分，
借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)），
貸：其他應(yīng)收（付）款-社會保險費（個人部分），
銀行存款/現(xiàn)金（實發(fā)數(shù)）。
3、企業(yè)實際上繳社保的時候，
借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分），
其他應(yīng)收（付）款-社會保險費（個人部分），
貸：銀行存款/現(xiàn)金。

微信用戶 追問

2024-11-04 12:59

老師，跟我做的是一樣的，我月初繳納了社保費，做的分錄是3、企業(yè)實際上繳社保的時候，
借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分），
其他應(yīng)收款-社會保險費（個人部分），
貸：銀行存款/現(xiàn)金。
月中發(fā)放上月工資時：2、實際發(fā)放工資時，扣回個人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分，
借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)），
貸：其他應(yīng)收款-社會保險費（個人部分），
銀行存款/現(xiàn)金（實發(fā)數(shù)）。
月底計提本月社保時：1.借：管理費用-社會保險費單位部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）
一直都只用到其他應(yīng)收款，我是這么做的

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 13:01

好的，好的，一樣就可以了

微信用戶 追問

2024-11-04 13:02

老師，請問個人社保費掛在其他應(yīng)收款的二級科目是用員工的名字還是用社保費？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 13:03

直接用社保就可以了

微信用戶 追問

2024-11-04 13:10

老師，是直接在其他應(yīng)收款下增加二級科目社保費對嗎

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 13:13

是的，是的，就是這樣的

微信用戶 追問

2024-11-04 13:40

老師，請問在其他應(yīng)收款下設(shè)置二級科目，是勾選輔助核算，還是直接在其他應(yīng)付款下添加就好？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 13:45

這個直接添加就可以了

微信用戶 追問

2024-11-04 13:46

老師，在什么樣的情況下用到輔助核算，什么樣的情況下直接在一級科目或二級科目下直接添加??？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 14:03

客戶與供應(yīng)商管理：在客戶與供應(yīng)商管理方面，企業(yè)可以通過輔助核算對客戶和供應(yīng)商進(jìn)行分類和管理。例如，可以設(shè)置客戶輔助核算來跟蹤應(yīng)收賬款和銷售收入，設(shè)置供應(yīng)商輔助核算來跟蹤應(yīng)付賬款和采購支出。這有助于企業(yè)更好地了解客戶和供應(yīng)商的交易情況，優(yōu)化供應(yīng)鏈管理和客戶關(guān)系管理

微信用戶 追問

2024-11-04 14:21

老師，是不是公司承擔(dān)了所有的社保費包括個人部分，在賬務(wù)處理時老把這個個人社保部分的金額工資直接加到應(yīng)發(fā)工資里，然后按正常做法就行對嗎

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 14:31

是的，是的，就是這樣的