大師兄 追問

2018-05-23 14:29

涉及到了，就是17年 有筆就是借管理費(fèi)用-印花稅

QQ老師 解答

2018-05-23 14:30

用以前年度損益調(diào)整科目代替損益類科目就可以

大師兄 追問

2018-05-23 14:32

老師，我們就差了4分錢也要用這個(gè)科目，能不能有其他辦法呢

大師兄 追問

2018-05-23 14:33

就差了0.04

QQ老師 解答

2018-05-23 14:38

那就在18年直接調(diào)整

大師兄 追問

2018-05-23 14:39

怎么調(diào)整呢，老師

QQ老師 解答

2018-05-23 14:42

原分錄寫一下

大師兄 追問

2018-05-23 14:44

借管理費(fèi)用-印花稅  439.39 
   貸銀行存款            439.39 
 
實(shí)際上銀行存款扣掉了439.4

QQ老師 解答

2018-05-23 14:45

就直接借管理費(fèi)用-印花稅 0.01   貸銀行存款 0.01

大師兄 追問

2018-05-23 14:48

還有一筆是工資   
 
 
借   應(yīng)付職工薪酬-工資261526.88 
貸                    其他應(yīng)付款-代扣社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)   
                        應(yīng)交稅費(fèi)-代扣個(gè)人所得稅 
                            銀行存款 
這個(gè)分錄里銀行存款又多記了5分錢

QQ老師 解答

2018-05-23 14:49

你好！和上邊處理方式一樣在相應(yīng)的科目調(diào)減5分

大師兄 追問

2018-05-23 14:50

好的