寧兒 追問

2024-10-12 20:10

那還有個(gè)問題就是，我好像是不是沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，我們是科技型企業(yè)，也可以買賣電子產(chǎn)品，在采購和銷售商品，以及現(xiàn)代服務(wù)，這些要在什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本，具體分錄是怎么做的呀？

郭老師 解答

2024-10-12 20:17

入就可以結(jié)轉(zhuǎn)成本銷售產(chǎn)品一般是對(duì)方確認(rèn)收貨提供服務(wù)，你給對(duì)方提供服務(wù)之后，如果這個(gè)服務(wù)時(shí)間長，可以根據(jù)完工進(jìn)度
借主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付職工薪酬，原材料，累計(jì)折舊等

這個(gè)是服務(wù)的


貨物的借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品。

寧兒 追問

2024-10-13 12:57

哦，那意思也就是收到對(duì)方開來的票，就可以確認(rèn)成本了，那這樣的話我們目前就只有現(xiàn)代服務(wù)的有票進(jìn)來了，賣出去的商品，合同發(fā)票都還沒有回來，那就還不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，對(duì)吧？

郭老師 解答

2024-10-13 13:10

你收到了發(fā)票不一定非得確認(rèn)成本，你得看下對(duì)應(yīng)的收入做了，沒有對(duì)應(yīng)的收入多了才可以

寧兒 追問

2024-10-13 15:04

老師，您說的我沒聽懂

郭老師 解答

2024-10-13 15:07

就是收到了發(fā)票不一定非得做成本，你得看業(yè)務(wù)收入和成本需要匹配呀

寧兒 追問

2024-10-13 15:50

恩，我知道是要相應(yīng)的購銷發(fā)票才行，也就是這個(gè)商品相對(duì)應(yīng)的買家和賣家，而我的意思是想說，我們暫時(shí)只有取進(jìn)來的供應(yīng)商的發(fā)票，沒有將貨賣出去而開的銷項(xiàng)票，這樣可以在當(dāng)月估算成本嗎？還是等給客戶開票后再結(jié)轉(zhuǎn)成本

郭老師 解答

2024-10-13 15:54

不需要確認(rèn)成本，你得做了收入。你開給別人了之后再確認(rèn)

寧兒 追問

2024-10-13 17:08

哦，我懂了，票開給別人了才能確認(rèn)收入，然后才能結(jié)轉(zhuǎn)成本

郭老師 解答

2024-10-13 17:09

你好是的
是的
是的