晚秋 追問

2018-05-17 15:35

但是在填寫A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表時，職工薪酬的帳載金額只是應付職工薪酬—工資的金額 這2者是不一樣的

方亮老師 解答

2018-05-17 15:40

您是指職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表里面的工資薪金與期間費用明細表里面的職工薪酬金額不一致對嗎？

晚秋 追問

2018-05-17 15:41

那A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表里職工薪酬的金額是根據(jù)什么金額來填寫的呢

方亮老師 解答

2018-05-17 15:45

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表里面沒有職工薪酬這個項目，您指的是不是工資薪金支出？如果您指的是工資薪金支出，具體哪列的填寫不會？

晚秋 追問

2018-05-17 15:48

工資薪金支出的帳載金額與實際金額不知道根據(jù)賬面哪個數(shù)據(jù)填列

方亮老師 解答

2018-05-17 15:48

賬載金額填寫17年計提的工資，實際發(fā)生額填寫17年計提的工資在18年匯算清繳前實際支付的金額。

晚秋 追問

2018-05-17 15:54

那就是相當于A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表工資薪金的帳載金額=期間費用管理費用-工資的金額 這2者是相等的嗎

方亮老師 解答

2018-05-17 16:08

兩者不是相等的關(guān)系，因為工資計提時對方科目可以是生產(chǎn)成本、制造費用、銷售費用等。

晚秋 追問

2018-05-17 16:19

A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表，最后管理費用帳載合計的金額，要與A104000期間費用明細表管理費用職工薪酬一致嗎？

方亮老師 解答

2018-05-17 16:28

A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表沒有管理費用項目。