xiao材 追問

2018-05-16 11:44

好的

xiao材 追問

2018-05-17 11:06

老師再問個問題啊，我們單位食堂一下交了兩年房租發(fā)票已開，金額不大兩年30000元，但是一下進(jìn)費用我感覺匯算時間要調(diào)整，那我做的會計分錄是借：應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利  30000  貸;銀行存款  30000     攤銷時候每個月借：管理費用-福利費  1250 貸;應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利  1250   這樣應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利就有余額這樣對么

xiao材 追問

2018-05-17 11:49

老師那能不能直接放在待攤費用里攤銷，感覺其他應(yīng)收款不對勁啊

xiao材 追問

2018-05-17 12:02

是的新會計準(zhǔn)則取消了，但是以前會計就放在這里面了，我沒改就一直這么攤銷。

xiao材 追問

2018-05-17 12:04

那老師我一下全部進(jìn)費用行不行，借管理費用-福利費  30000 貸：應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利 30000

xiao材 追問

2018-05-17 16:02

食堂屬于員工福利啊，進(jìn)其他應(yīng)收款怪怪的！還有就是匯算的時候一個老師說其他應(yīng)收款長期掛著也有風(fēng)險。老師到底正確咋做求解

xiao材 追問

2018-05-17 16:48

好的那我把他做到其他應(yīng)收款   借：其他應(yīng)收款30000     貸：銀行存款30000   借：管理費用-福利費么1250
貸：其他銀行收款1250

徐阿富老師 解答

2018-05-16 11:21

你好，可以做在研發(fā)支出，等項目成功了再轉(zhuǎn)到無形資產(chǎn)

徐阿富老師 解答

2018-05-16 11:34

你好，好的，等下中午我回復(fù)你，好嗎？先吃飯。

徐阿富老師 解答

2018-05-16 12:13

你好，平時付款，借：研發(fā)支出-資本化支出-委托開發(fā)  借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（普票沒有這個）   貸：銀行存款          項目完工轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)  借：：無形資產(chǎn) -OA軟件       貸：研發(fā)支出--資本化支出-委托開發(fā) 。  如果覺得我的回答還滿意，請給我五星的評價，謝謝。

徐阿富老師 解答

2018-05-17 11:10

你好，付出去30000時不要做在應(yīng)付職工薪酬科目里，可以做在其他應(yīng)收款科目里，然后按月分?jǐn)?，這樣比較好，因為應(yīng)付職工薪酬這個科目比較敏感的。

徐阿富老師 解答

2018-05-17 11:58

你好，沒有待攤費用科目了

徐阿富老師 解答

2018-05-17 12:19

你好，不可以全部進(jìn)費用的。你認(rèn)為放其他應(yīng)收款不妥當(dāng)?shù)睦碛墒鞘裁矗?/p>

徐阿富老師 解答

2018-05-17 16:06

你好，這個是正常的預(yù)付，又不是非正常的支出。沒有問題的啊。是一個待攤的開支。

徐阿富老師 解答

2018-05-17 16:54

你好。對的，沒問題的，你可以放心做。      如果覺得我的答復(fù)還滿意，請給我五星級的評價，謝謝。