微信用戶 追問

2024-09-04 16:34

老師，這個(gè)出租車的發(fā)票能不能計(jì)稅增值稅抵扣呀？

郭老師 解答

2024-09-04 16:36

這個(gè)不能計(jì)算題扣的

微信用戶 追問

2024-09-04 16:44

老師，是不是這個(gè)沒有個(gè)人信息不能計(jì)處抵扣呀？

郭老師 解答

2024-09-04 16:46

對(duì)的是的，沒有個(gè)人的信息。

微信用戶 追問

2024-09-04 16:54

老師，說滴滴打車的發(fā)票能計(jì)算抵扣，滴滴打車的發(fā)票上面是不是有客戶信息呀

郭老師 解答

2024-09-04 16:55

滴滴打車的，它是電子發(fā)票。電子發(fā)票開給企業(yè)的就行。你這個(gè)不是電子發(fā)票，所以他得有個(gè)人的信息才行。車票的得有個(gè)人信息

微信用戶 追問

2024-09-04 17:02

老師，我明白了。所有打車的車票，如果抬頭是開給企業(yè)和有個(gè)人信息的就能計(jì)算增值稅抵扣，反之沒有個(gè)人信息和公司抬頭的就不能計(jì)算抵扣對(duì)嗎？

郭老師 解答

2024-09-04 17:04

是的對(duì)的，是這個(gè)意思的

微信用戶 追問

2024-09-05 11:49

老師，是不是公司購買的所有的東西必須要選入庫，然后再領(lǐng)用出庫才是合規(guī)的，不然不合規(guī)有風(fēng)險(xiǎn)啊？

郭老師 解答

2024-09-05 11:49

這個(gè)不一定買來直接是用的，可以不用入庫。

微信用戶 追問

2024-09-05 11:52

老師，我之前的賬務(wù)處理都是直接入到成本或費(fèi)用里，沒有出入庫，聽朋友說這樣有風(fēng)險(xiǎn)，說我做錯(cuò)了

郭老師 解答

2024-09-05 11:53

實(shí)際你們出不出入庫，這個(gè)還有沒有風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該自己能判斷呀。你沒有入庫，直接出庫了，直接使用了，直接銷售出去了，肯定沒有問題。


他有什么風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在哪里？

郭老師 解答

2024-09-05 11:53

造成了你實(shí)際不一致還是怎么了？

微信用戶 追問

2024-09-05 14:29

明白了老師。老師，公司買月用于集體福利和發(fā)放給員工是不一樣的性質(zhì)對(duì)嗎？賬務(wù)處理是不是也不一樣

郭老師 解答

2024-09-05 14:30

一樣的都是給職工的，都屬于福利費(fèi)。

郭老師 解答

2024-09-05 14:30

福利費(fèi)如果能分開一個(gè)人是多少的，這種屬于需要交個(gè)稅，分不出來的，不需要交。

微信用戶 追問

2024-09-05 15:11

老師，用于集體福利，是不是表示大家一起吃；有企業(yè)所得稅上不視同銷售，個(gè)稅也不用代扣代繳。如果是發(fā)放給職工，就反之對(duì)嗎？

郭老師 解答

2024-09-05 15:12

你好，集體福利分不出一個(gè)人是多少的，就像你們單位食堂這種，不需要交個(gè)稅，但是所得稅需要視同銷售，增值稅不需要視同銷售。如果是自產(chǎn)自銷的，發(fā)福利這種需要是增值稅所得稅視同銷售。

微信用戶 追問

2024-09-05 15:25

老師，我這個(gè)是購入月餅發(fā)放給職工的賬務(wù)處理：購進(jìn)時(shí)：
借：庫存商品                          30000
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）    3900
  貸：銀行存款                           33900
發(fā)放時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利          33900
  貸：庫存商品                           30000
      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）      3900
期末計(jì)提職工薪酬時(shí)：
借：生產(chǎn)成本/管理費(fèi)用等               33900
  貸：應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利         33900 
您看這樣做對(duì)嗎？

郭老師 解答

2024-09-05 15:26

對(duì)的是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2024-09-05 15:35

老師，企業(yè)所得稅：視同銷售確認(rèn)收入30000元，同時(shí)確認(rèn)視同銷售成本30000元；33900元并計(jì)入職工福利費(fèi)限額扣除；個(gè)人所得稅：并入當(dāng)月工資中計(jì)算扣繳個(gè)人所得稅  這樣理解對(duì)嗎

郭老師 解答

2024-09-05 15:37

假設(shè)沒有利潤(rùn)的情況下，收入和成本是這么算的，然后33900，他是按工資的14%的扣所得稅的