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送心意

家權(quán)老師

職稱稅務(wù)師

2024-08-27 16:29

計提預(yù)交增值稅的附加
借:稅金及附加
貸:應(yīng)交稅費-城建稅
                         -教育附加
-地方教育附
申報增值稅及交附加
交稅
借;應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅  
                    -企業(yè)所得稅         
        應(yīng)交稅費-城建稅
                           -教育附加
                        -地方教育附

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相關(guān)問題討論
除了增值稅,其他的都要計提的
2018-10-06 11:04:34
你好,你所指的結(jié)轉(zhuǎn),是結(jié)轉(zhuǎn)到哪里呢 還是計提的意思
2022-06-01 11:35:08
你好,四五六月份沒有收入利潤 ,就不需要計提增值稅,附加稅,企業(yè)所得稅的
2018-07-16 09:10:40
你好 如果是一般納稅人,增值稅=銷項稅額—進(jìn)項稅額 如果是小規(guī)模納稅人,增值稅=不含稅收入*征收率 城建稅=增值稅*7%或5% 教育費附加=增值稅*3% 地方教育費附加=增值稅*2% 企業(yè)所得稅=利潤總額*所得稅稅率
2020-11-06 17:36:40
是在電子稅務(wù)局申報的。
2021-08-12 14:22:02
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