Lonely ° 追問

2018-05-11 11:07

老師那收到成本票的時候我怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2018-05-11 11:08

你好，先沖銷暫估入庫分錄，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)分錄

Lonely ° 追問

2018-05-11 11:09

具體該借什么  貸什么呢  老師

鄒老師 解答

2018-05-11 11:10

根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫存商品或原材料   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

Lonely ° 追問

2018-05-11 11:12

老師 如果是勞務(wù)發(fā)票怎么做呢

Lonely ° 追問

2018-05-11 11:14

我們是小規(guī)模納稅人

鄒老師 解答

2018-05-11 11:17

根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估 貸；勞務(wù)成本等科目 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；勞務(wù)成本等科目   貸；應(yīng)付賬款等科目

Lonely ° 追問

2018-05-11 11:21

老師我想知道就是當(dāng)月有成本沒有收入怎么辦，要不要后期開發(fā)票的時候再計入成本，那樣會不會有什么問題

Lonely ° 追問

2018-05-11 11:23

我們是園林綠化，人家勞務(wù)公司現(xiàn)在開了發(fā)票給我們，但是我們現(xiàn)在工程還沒做完，要兩個月后才完工給銷售方開發(fā)票

鄒老師 解答

2018-05-11 11:23

你好，你可以先把成本計入勞務(wù)成本，取得收入才結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的

Lonely ° 追問

2018-05-11 11:26

就是自己先設(shè)置一個勞務(wù)成本科目嗎，老師

鄒老師 解答

2018-05-11 11:27

你好，是的，取得收入再把勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，使得成本與收入匹配

Lonely ° 追問

2018-05-11 11:29

好的  謝謝老師了

鄒老師 解答

2018-05-11 11:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝