珍妮 追問

2024-08-08 15:18

我現(xiàn)在預(yù)繳了，怎么做賬呢

家權(quán)老師 解答

2024-08-08 15:21

借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸L銀行存款

珍妮 追問

2024-08-08 15:35

老師，我們現(xiàn)在是虧損的狀態(tài)，等到年底或者要交所得稅的時候直接抵扣掉就好對吧，還是只能在年度匯算時抵繳呢

家權(quán)老師 解答

2024-08-08 15:39

在年度匯算的時候，工程已經(jīng)完工可以申請退稅

珍妮 追問

2024-08-08 15:49

不想申請退稅，寧愿不抵扣也不退吧，我把7月預(yù)繳的300掛在這里，等8月盈利了需要交500所得稅，我是不是就可以這樣做：
1、預(yù)繳時：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅300
貸：銀行存款300
2、8月計提
借：所得稅費(fèi)用500
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅費(fèi)用500
這樣抵扣了呢

家權(quán)老師 解答

2024-08-08 15:53

在異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅，?回到注冊地申報企業(yè)所得稅時，?是可以抵扣的。?

這一規(guī)定適用于企業(yè)在異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅，?當(dāng)企業(yè)回到注冊地進(jìn)行企業(yè)所得稅申報時，?可以在應(yīng)納稅額中進(jìn)行抵扣。?這一政策允許企業(yè)在異地經(jīng)營時預(yù)繳的稅款在注冊地進(jìn)行申報時得到合理的處理，?確保了企業(yè)稅負(fù)的公平性和合理性。?
是的，就是那樣處理

珍妮 追問

2024-08-08 15:57

好的，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2024-08-08 16:00

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。