最初 追問

2018-05-09 15:41

老師   怎么寫撤銷報告

鄒老師 解答

2018-05-09 15:43

你好，就寫申請報告，因為什么原因錯誤，正確的應當是什么，需要撤銷

最初 追問

2018-05-09 16:35

老師 還有一個問題   就是 我們簽訂勞務合同后第一次是按預付款走  第二次開始按借款走  這種賬務怎么做分錄呢。比如說  第二次 乙方（個人）過來領勞務費時候先填借款單批下來再給他錢。他們以前財務是這樣操作的。那么正規(guī)的操作是啥樣的

鄒老師 解答

2018-05-09 16:37

你好，借；預付賬款  貸；銀行存款 
借；其他應收款   貸；銀行存款 
正規(guī)操作就是按預付，應付處理，而不是按借款處理的

最初 追問

2018-05-09 16:40

對啊   這些不是再要回來是吧老師 
最后預付賬款拿哪個科目沖銷呢

鄒老師 解答

2018-05-09 16:42

你好，取得發(fā)票就可以沖銷的 
借；管理費用等科目  貸；預付賬款  其他應收款

最初 追問

2018-05-09 16:49

老師 不轉到成本里嗎，項目上產(chǎn)生的勞務費

鄒老師 解答

2018-05-09 16:50

你好，項目上發(fā)生的勞務費，取得費用發(fā)票可以計入工程施工——合同成本核算，取得收入結轉到主營業(yè)務成本