俞小白 追問

2024-07-25 14:43

我看我們的會計 做的是 借：應(yīng)付賬款  貸：銀行存款  等醫(yī)院收據(jù)來了后 借：應(yīng)付職工薪酬  貸：應(yīng)付賬款     應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費這個科目是不是一般要在發(fā)票到了后才能用

劉艷紅老師 解答

2024-07-25 14:52

為什么這樣做了，看不明白

俞小白 追問

2024-07-25 14:57

我們沒有用預(yù)付賬款這個科目 全部用應(yīng)付賬款體現(xiàn)

劉艷紅老師 解答

2024-07-25 15:01

但收到了也是計入 
借：管理費用-福利費 
貸：應(yīng)付職工

俞小白 追問

2024-07-25 15:04

我看我們會計是分了這幾步做賬的  1.借：應(yīng)付賬款  貸：銀行存款  （未收到發(fā)票時） 2.收到發(fā)票后：借：應(yīng)付職工薪酬-福利費  貸：應(yīng)付賬款  3.月末一次性結(jié)轉(zhuǎn)福利費  借：**費用  貸：應(yīng)付職工薪酬

劉艷紅老師 解答

2024-07-25 15:05

可以的，這樣做沒有問題

俞小白 追問

2024-07-25 15:07

關(guān)于福利費這塊的賬務(wù)處理   一般情況下是拿到發(fā)票就入費用呢 還是月末一起入費用   在沒有拿到發(fā)票時 是不是不能用應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費這個科目

劉艷紅老師 解答

2024-07-25 15:09

一般是拿到發(fā)票就入賬的，不是放到最后

劉艷紅老師 解答

2024-07-25 15:09

但他這種最后還是做了，也不影響

俞小白 追問

2024-07-25 15:10

那在沒有拿到發(fā)票時 是不是不能用應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費這個科目

劉艷紅老師 解答

2024-07-25 15:10

對的，先計入應(yīng)付賬款里面