老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:00

老師，還有一個問題，我們是餐飲企業(yè)，有些東西的用量小，但采購頻次高，就采取平時直接付款，累計起來一起開發(fā)票，采購員憑采購收據(jù)或小票報賬，發(fā)票就和報賬的收據(jù)不會是一一對應(yīng)，這種情況如何操作呢？

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:02

意思是，最后能對上，平時對不上，對嗎

老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:10

是的，最后能對上，平時對不上。

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:10

那沒事，就平時對不上的話，按照發(fā)票正常做，不按照小票做

老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:16

平時采購要報賬，備用金有限，不能等發(fā)票來才給他報賬，那樣他資金周轉(zhuǎn)不過來，憑小票報賬時賬務(wù)上怎么處理呢？

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:17

如果你憑小票的話，只能先暫估入賬，但是年底必須來票

老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:23

小票報賬時，會計分錄是借原材料-暫估原材料，貸記銀行存款嗎？

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:24

對的，這個是沒錯的，沒錯

老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:27

發(fā)票來了后，先沖原材料-暫估原材料，再按發(fā)票入賬是嗎？

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:28

嗯對先沖原材料-暫估原材料，再按發(fā)票入賬