QQ老師 解答

2018-05-04 16:08

你好！填零就可以       主表30欄，“本期繳納上期應(yīng)納稅額”反映上月實(shí)際繳納增值稅稅額，如果你上個(gè)月繳納過(guò)增值稅，那么這里就需要體現(xiàn)出來(lái)；如果沒(méi)有欠稅，該欄等于主表25欄“期初未繳稅額”。

月兒 追問(wèn)

2018-05-04 16:52

以后就算有稅要交也補(bǔ)交不了這0.7元，這樣不是一直掛著欠稅嗎？

QQ老師 解答

2018-05-04 17:03

不繳納，下個(gè)月調(diào)整到營(yíng)業(yè)外收入就可以，沒(méi)有余額

月兒 追問(wèn)

2018-05-04 17:37

下個(gè)月的增值稅納稅申報(bào)主表25欄“期初未繳稅額”0.7元，30欄填0，暫不考慮5月有銷售，32欄期末未繳稅額和34欄本期應(yīng)補(bǔ)稅額一直就顯示0.7，這樣增值稅主表一直顯示出來(lái)有欠稅未交，不影響嗎？

月兒 追問(wèn)

2018-05-04 17:40

賬面上下個(gè)月將不用繳納的0.7元，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 貸：營(yíng)業(yè)外收入，是沒(méi)有余額，主要是擔(dān)心增值稅納稅申報(bào)一直有0.7元欠稅掛著。

QQ老師 解答

2018-05-05 08:34

免稅問(wèn)問(wèn)你們稅務(wù)局報(bào)表怎么處理