小財迷 追問

2024-07-03 13:29

對的，小規(guī)模是季度30萬嘛，那我4月份也只開了10萬，那我月末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

東老師 解答

2024-07-03 13:30

需要把增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面。

小財迷 追問

2024-07-03 13:32

但是不是在季度末，也就是6月份做賬的時候，才轉(zhuǎn)營業(yè)外嗎？現(xiàn)在做4月份的時候就要轉(zhuǎn)營業(yè)外了？

東老師 解答

2024-07-03 13:33

六月份末的時候轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就成

小財迷 追問

2024-07-03 13:34

那我現(xiàn)在做的4月份的賬，現(xiàn)在月末是不需要管這個增值稅嗎？不做任何處理？

東老師 解答

2024-07-03 13:35

對，4月份的不用做，等到六月末的時候再轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

小財迷 追問

2024-07-03 13:39

那老師你幫忙看看，因為我們是小規(guī)模的貸款公司，也沒有商品需要結(jié)轉(zhuǎn)，那我這里直接計提工資之后，就結(jié)轉(zhuǎn)損益，就完了撒？不用再做別的賬務處理了吧？

東老師 解答

2024-07-03 13:39

對，不涉及到庫存的話，別的就不需要做。

小財迷 追問

2024-07-03 13:43

好的，謝謝了哈，我們這個是自動結(jié)轉(zhuǎn)的，那我直接就把自動結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅和附加稅的憑證刪掉就好了，后面6月末的時候，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到營業(yè)外收入，然后附加稅沒有，直接刪掉自動結(jié)轉(zhuǎn)的附加稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益是吧？

東老師 解答

2024-07-03 13:43

對，沒錯了，就是這么做的。